Odložena enoletnost

Kaj je odložena najemnina?

Odložena renta je vrsta anuitetne pogodbe, ki zavlačuje dohodek, obročno ali pavšalno plačilo, dokler se vlagatelj ne odloči, da jih bo prejel. Ta vrsta rente ima dve glavni fazi: varčevalno fazo, ki je, ko denar vložite na račun, in fazo dohodka, ki je, ko načrt pretvorite v rento, začne lastnik računa plačevati. Odložena renta je lahko spremenljiva ali fiksna.

1:55

Kaj so odložene rente?

Razumevanje odloženih let

Odložena anuiteta je pogodba med posameznikom in življenjsko zavarovalnico, v kateri se zamenjajo sredstva za obljubo, da bodo zagotovili konkurenčno obrestno mero z minimalno garancijo obrestne mere. Pogodba zagotavlja tudi glavno naložbo. Ker se rente uvrščajo med nekvalificirane upokojitvene instrumente, prejmejo davčno ugodnost v obliki odloga davka od dobička. Dohodek se obdavči kot navadni dohodek ob umiku ali anuitizaciji.

Obstajata dve vrsti odloženih rent. Kot kaže njihovo ime, anuitete s fiksnim dohodkom vlagateljem ponujajo fiksni dohodek, enak glavnici in minimalno obrestno mero. Večina polic življenjskega zavarovanja je strukturiranih kot fiksne rente. Spremenljiva odložena renta omogoča vlagateljem denar na trg delnic s pomočjo podobnih struktur. Dohodki, ki so na voljo vlagateljem, so odvisni od uspešnosti sklada. Spremenljive rente urejajo oddelki za državno zavarovanje in SEC. Tretja vrsta rente, znana kot kapitalska anuiteta, je pravzaprav fiksna anuiteta z določenim dohodkom, ki je povezana z uspešnostjo indeksa lastniškega kapitala, ki ga izbere vlagatelj.

Kako deluje odložena renta

Ko se sredstva nakažejo pri življenjski zavarovalnici, se knjižijo na akumulacijski račun v imenu lastnika rente. Življenjska zavarovalnica nato dobroimetje na računu nakaže s fiksno obrestno mero. V večini primerov je fiksna obrestna mera zagotovljena za eno leto do 10 let. Ko se to obdobje izteče, zavarovalnica ponastavi obrestno mero, običajno za enoletno obdobje. Večina rentnih pogodb vključuje garancijo za najnižjo obrestno mero, ki zagotavlja, da obrestna mera, ki jo prejme račun, nikoli ne pade pod določen minimum, ne glede na takratno gospodarsko ozračje.

Umiki so v večini pogodb z določenimi omejitvami dovoljeni. V običajni pogodbi določbe o umiku omogočajo en letni umik. Če kateri koli umik presega 10 odstotkov vrednosti računa, zavarovalnica zaračuna višino pristojbine za presežek. Pristojbina lahko znaša od 7 do 15 odstotkov v padajočem razporedu. Vsako leto pristojbina za predajo pade za eno odstotno točko, dokler ne doseže nič. V tem trenutku se rok predaje konča, lastnik rente pa lahko brez kazen dvigne sredstva.

Umiki so obdavčeni kot običajni dohodek, za umike, ki so bili izvedeni pred starostjo 59 ½, pa se plača 10-odstotna kazen. Odložena anuiteta se lahko anuitizira, da se zagotovi izplačilo zajamčenih dohodkov za določeno časovno obdobje ali za življenjsko dobo renita.

Ta vrsta rente vključuje tudi sestavino nadomestil za primer smrti, ki zagotavlja, da upravičenci prejmejo nič manj kot glavno naložbo in morebitne dobičke na računu. Prihodki od dajatev za smrt so upravičencu obdavčeni kot običajni dohodek.

Ključni odvzemi

• Odložena renta je anuitetna pogodba med posameznikom in zavarovalnico, ki ob zorenju jamči fiksni dohodek, enak glavnici in najnižjo obrestno mero v zameno za plačila za določeno časovno obdobje.
• Umiki iz pogodbe o fiksni anuiteti se zaračunajo za stroške predaje, če posameznik vloži vloženi znesek pred iztekom. Izplačila se obdavčijo kot običajni dohodek po zapadlosti.

Primer odložene rente

Jane je v svojih 30-ih in je v top 30-odstotnem davčnem razredu. Želi si zagotoviti, da bo imela ob upokojitvi enakomeren dohodek. Vlaga v življenjsko zavarovanje z obrestno mero 3% na leto. Odloči lahko davke na obresti, ki jih zaslužijo njene premije. Anuiteta dozoreva, ko se Jane upokoji in ima še en vir dohodka, ki zagotavlja udoben obstoj po upokojitvi.

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

Razumevanje fiksne rente Fiksna anuiteta je vrsta anuitetne pogodbe, ki omogoča kopičenje kapitala na podlagi davčno odložene podlage. več Opredelitev spremenljive anuitete Spremenljiva renta je vrsta anuitetne pogodbe, ki omogoča kopičenje in izplačilo kapitala na podlagi davčno odložene podlage. več Opredelitev rente Anuiteta je finančni produkt, ki posamezniku izplačuje fiksni tok plačil, ki se v prvi vrsti uporablja kot dohodkovni tok za upokojence. več Odlog plačila Odložena odloga plačila je zavarovalno sredstvo, ki kupcu zagotavlja prihodnja plačila, ne pa neposredni tok dohodka. več Najemna pogodba Anuitetna pogodba je pisni sporazum med zavarovalnico in stranko, v katerem se v anuitetni pogodbi navedejo obveznosti vsake stranke. več Anuiteta celotne življenjske dobe Anuiteta celotne življenjske dobe je finančni produkt, ki ga prodajajo zavarovalnice, ki plačuje osebi za življenje, začenši z navedeno starostjo. več partnerskih povezav