Srečno poročena? Ločeno vložite davke!

Najprej je prišla ljubezen, nato poroka, nato pa se je prijavila pri IRS.

Vsak par bi moral skupaj vložiti davčne ugodnosti, da bi bil poročen, kajne? Napačno! Mnogi pari se ne zavedajo, da bi vložitev ločeno lahko izboljšala njihovo finančno situacijo. V nekaterih primerih ljubezen nima mesta v vaši davčni napovedi. Evo zakaj:

Slabosti vložitve ločeno

Obstajajo številni razlogi, zaradi katerih zakonski zakoni ločeno izberejo status ločeno. Največji razlog je odvzem številnih večjih davčnih olajšav in odbitkov, ki so na voljo tistim, ki vložijo skupno vlogo, kot so:

• Kredit za zaslužek
• Davčni dobropis za otroke
• Kredit za nego in vzdrževanje otrok
• Kredit za starejše in invalidne osebe
• Vse odbitke in dobropise vseh vrst, ki se nanašajo na izobraževanje, na primer Ameriški krediti za priložnost in vseživljenjsko učenje, odbitki obresti študentskega posojila in šolnina
• Prag opustitve bruto dohodka (AGI) od 0 do 10 000 USD za tradicionalno odbitnost IRA

Kadar gre za ločeno vložitev zakonske zveze, morata oba zakonca izbrati enak način evidentiranja odbitkov, tudi če bi bil eden od njih boljši, če bi sprejel nasprotno odločitev.

Če se en zakonec odloči za določitev odbitkov, potem mora to storiti tudi drugi zakonec, četudi so njihovi odšteti odbitki manjši od običajnega odbitka. Če je en zakonec določil odbitke v višini 20.000 dolarjev, drugi pa le 2.500 dolarjev, mora drugi zakonec zahtevati 2.500 dolarjev namesto večjega standardnega odbitka. Zato je vložitev ločenih predlogov dobra ideja le, če so odbitki enega zakonca dovolj veliki, da nadoknadijo izgubljeni donos drugega zakonca.

Razlogi za vložitev ločeno

Vendar obstaja več situacij, v katerih je najbolje, da se par vloži ločeno:

Ločitev ali ločitev

To je bil prvotni razlog, zaradi katerega je bil ta status ustvarjen. Razvezni ali ločeni pari iz različnih razlogov morda ne bodo bili pripravljeni vložiti davka skupaj.

Vprašanja odgovornosti

Vložitev ločenih vlog je lahko tudi primerna, če eden od zakoncev sumi drugega davčne utaje. V tem primeru mora nedolžni zakonec vložiti ločeno zahtevo, da se izogne ​​morebitni davčni obveznosti za drugega zakonca. Ta status lahko izvoli tudi en zakonec, če drugi noče vložiti.

Različne lestvice plač ali odbitkov

Zaščita pred negativnim izidom ni edini razlog, da se vložite ločeno. Danes se lahko tudi z najbolj srečno poročenim parom odloči za naprej z izbiro te poti.

Primarni primer je pri parih brez otrok, v katerih ima en zakonec bistveno večji dohodek, drugi zakonec pa znatne potencialno opredeljene odbitke.

Primer: Razmislite o situaciji, v kateri je en zakonec zdravnik, ki zasluži 200.000 dolarjev na leto, drugi pa učitelj, ki zasluži 45.000 dolarjev. Zakonca, ki se učita, sta med letom operirana in plačata 12.000 dolarjev nepovratnih zdravstvenih stroškov. Pravilo IRS za odbitek neplačanih zdravstvenih stroškov narekuje, da se lahko samo različni odbitki, ki presegajo 10% založnikovega AGI, štejejo za različno odšteto odškodnino.

• Če par vložita skupaj, bo mogoče odšteti le stroške, ki presegajo 24.500 USD (245.000 x 10%). Nobenega od učiteljevih zdravstvenih stroškov ni bilo mogoče odšteti, ker znašajo manj kot 24.500 dolarjev.
• Toda če bi par vložil ločeno, bi stroški za medicinske odbitke zlahka presegli učiteljev prag, ki bi znašal 4.500 USD na podlagi učiteljevega AGI. S tem bi upravičeni odšteli 7500 ameriških dolarjev za zakonca, ki učita, da zahtevata seznam A A iz leta 1040.

Tudi če bi bilo v običajnem letu bolj smiselno, da bi se ta par vložil skupaj, bi bilo v letu stroškov ločeno vložitev vloge.

Spodnja črta

Pri določanju, ali je bolje vložiti ločeno ali skupaj, je veliko dejavnikov. Če par ni prepričan, kateri status vložitve izbrati, je smiselno izračunati davčni obračun na oba načina, da se ugotovi, katera bo povzročila največje vračilo ali najnižji račun za davek.

Na splošno lahko pari, ki nimajo vzdrževanih ali stroškov za izobraževanje, uživajo ločeno vložitev, če ima en velik dohodek, drugi pa znatne odbitke. Na splošno so drugi primeri, ko je to primerno, povezani z ločitvijo, ločitvijo ali oprostitvijo odgovornosti zaradi davčnih goljufij ali utaje. Če niste prepričani, ali je ta strategija primerna za vas, se posvetujte s svojim davčnim svetovalcem. Vedno je dobro preveriti, ali obstajajo kakšne davčne olajšave, ki jih morda pogrešate.