Kako se vzajemni skladi porabijo v ZDA

Če imate vzajemne sklade, ki niso na davčnem računu, se vam zdi polnjenje 1040 zastrašujoče. Včasih je na obrazcih zastrašujoč niz pravil in izračunov. Kljub temu pa obstaja več načinov, kako svoje vzajemne sklade vlagati davčno učinkoviteje.

Delniški skladi

Najprej je treba opozoriti, da obstaja razlika med davčnimi obveznostmi skladov in obveznic. Delniški skladi, če trgujejo s sestavnimi zalogami, se obdavčijo na kapitalski dobiček. Izdajajo tudi distribucije, ki so tudi obdavčljive. (Več o tem glej: Davek na kapitalski dobiček 101. )

Za kapitalski dobiček obstajata dve stopnji: kratkoročne ali manjše od enega leta in dolgoročne za sredstva, ki so daljša od enega leta. Slednji je manjši, največ 20%. Večina ljudi plača 15-odstotno stopnjo ali nič, čeprav je malo tistih, ki imajo vzajemne sklade v najnižjem razredu. Kratkoročni dobički se obdavčijo kot navadni dohodek.

Delniški skladi včasih distribuirajo in to bi lahko bile dividende ali preprosto dobički od prodaje zalog; v prvem primeru jih je mogoče obdavčiti po dolgoročni stopnji kapitalskih dobičkov. Razdelitve skladov so obdavčene ne glede na to, ali se denar vrne v več delnic sklada ali ne. In seveda obstajajo davki, če se delnice sklada prodajo z dobičkom (ali odbitki, če pride do izgube). (Za več glej: Kakšna je razlika med kapitalski dobički in naložbenimi dohodki? )

Obvezniški skladi

Obvezniški skladi so nekoliko drugačni. Zaslužene obresti so obdavčene kot običajni dohodek. Obstaja nekaj dodatnih gub, odvisno od vrste obvezniškega sklada, ki ga kupite. Na primer, obstajajo skladi za obdavčitve občinskih obveznic, na splošno pa se davčna olajšava uporablja samo, če živite v isti državi, kjer so bile izdane obveznice. V večini primerov občinski skladi obveznic niso obdavčeni na zvezni ravni, medtem ko zvezni dolg (sklad na primer zakladnih državnih blagajn) bo oproščen davka od dohodka države, vendar še vedno obdavčen na zvezni ravni.

Mednarodni skladi

To nas pripelje do tretje kategorije skladov: mednarodnih. Včasih mednarodna sredstva zaradi tujih davčnih dobropisov niso obdavčena. Da bi se izognili obdavčitvi ljudi dvakrat, Služba za notranje prihodke (IRS) omogoča že plačane dobropise za tuje davke. Zaradi tega lahko postanejo dober diverzifikator in davčna zaščita. (Več o tem glej: Razumevanje obdavčitve tujih naložb )

Vendar se splača natančno pogledati, v katere države sredstva krijejo. "Če ta država nima davčne pogodbe [z Združenimi državami Amerike], boste lahko obdavčeni dvakrat, " je dejal Allan Roth, ustanovitelj podjetja za investicijsko svetovanje in finančno načrtovanje Wealth Logic.

Davčna učinkovitost

Čeprav se davčna pravila lahko zapletejo pri skladih, še vedno obstajajo načini za povečanje davčne učinkovitosti, je dejal Roth. Najprej zmanjšajte trgovanje. Sklad, ki veliko trguje, bo imel več davkov, obdobje. Drug način je razmisliti o "ovoju", v katerem so sredstva - vaš načrt z odlogom davka 401 (k) ali davčni račun pri lokalnem posredniku ali finančnem svetovalcu. (Več o tem glej: Prihranki pri upokojevanju: Odloženi davki ali oproščeni davka? )

Roth predlaga, da se sredstva obveznic naložijo na račun 401 (k) ali na individualni pokojninski račun (IRA), na primer ob hranjenju delniških sredstev na obdavčljivem računu. Razlog je v tem, da se razporeditve obvezniških skladov obdavčijo po stopnji, ki velja za vaš dohodek, kar pomeni, da bo vsako leto prišlo do davčnega udara. To se sčasoma sešteje. Prav tako ni nobenega zagotovila, da bodo delniški skladi presegli obvezniške sklade (ali obratno) ali da bodo obrestne mere ostale tako nizke, kot so, zato je najpreprosteje odložiti davke, dokler ne dvignete denarja, je dejal Roth.

Delniški skladi se medtem obdavčijo po stopnji kapitalskih dobičkov, ki je večino časa nižja od stopnje običajnega dohodka. To pomeni, da je dejansko bolje vsako leto plačevati nižjo stopnjo, ne pa višjo stopnjo dohodka od prodaje delnic sklada.

Za nadaljnje zmanjšanje davkov je Roth dodal, da je indeksni sklad najboljša stava. Trgovanje z indeksnimi skladi je malo, kar pomeni, da je število obdavčljivih "dogodkov" manjše. Dividende bodo obdavčene po nižji stopnji kot običajni dohodek, tako da davki manj zajamejo od donosov.

Glede mednarodnih skladov velja podobno sklepanje: pojdite z indeksnimi skladi in ostanite pri tistih, ki imajo države z davčnimi pogodbami, kolikor je to mogoče.

Ena vrsta indeksnega sklada je borzni sklad (ETF). Teorija je, kot je dejal Roth, dejala, da so bolj davčno učinkoviti, ker ETF, ki se uravnoteži ali podobno, ne bo moral plačevati enakih davkov kot vzajemni sklad. V praksi bodo upravljavci skladov skoraj vedno najprej prodali zaloge z najvišjimi stroški, kar pomeni, da bodo raztovorili stvari, ki izgubljajo denar ali bodo zaslužili manj, ter plačali manj z dobičkom kapitala. (Za več informacij glejte: Kaj določa vaše stroške? )

Največji ETF, SPDR S&P 500 ETF (SPY), ima bruto delež stroškov 0.1098% in sledi S&P 500. Sklad Vanguard S&P 500 (VFINX) zaračuna 0, 17%. Ta razlika je precej majhna, zato je v nekaterih primerih izbira lahko malo pomembna.

Spodnja črta

Davčno učinkovito vlaganje lahko vključuje malo žongliranja v kakšen račun vložite sredstva, a ko je enkrat opravljeno, se splača. (Za več informacij glejte: Kdaj prodati vzajemni sklad .)