Sporazum o sprejetju in načrt IRA in dokument o načrtu

Kaj je sporazum o sprejetju IRA in načrtni dokument?

Pogodba o sprejetju IRA in načrtni dokument je pogodba med lastnikom IRA in finančno institucijo, v kateri je račun. Pogodbo o sprejemu in načrt IRA mora podpisati lastnik računa, preden lahko posamezen pokojninski račun (IRA) postane veljaven. Vsebuje osnovne osebne podatke o imetniku računa, kot so naslov, datum rojstva in številka socialnega zavarovanja ter določa podrobna pravila glede pokojninskega računa.

Pojasnjena sporazum o sprejetju IRA in načrtni dokument

Sporazum o sprejetju IRA in načrt dokumenta pojasnjujeta letne omejitve prispevka, zahteve za upravičenost, kako je mogoče vložiti prispevke, vrste naložb, ki so prepovedane (npr. Zbirateljske predmete) in zneske, ki jih je mogoče vložiti, kako in kdaj se lahko sredstva na računu dvignejo, določbe glede zahtevanih razdelitev, razporeditve prispevkov delodajalcev, pod kakšnimi pogoji se lahko račun prenese, kaj se bo zgodilo z računom, če bo lastnik (vlagatelj) umrl in kakšne pristojbine in stroški so povezani z načrtom. Sporazumu o sprejetju IRA mora biti priložen osnovni načrt, ki razlaga, kako načrt deluje.

Obrazci IRS

Lastnik računa mora skleniti pogodbo o sprejemu IRA za tradicionalne in Roth IRA ter za izobraževalne in hranilne račune in račune za zdravstveno varčevanje (HSA). Tak dogovor je sestavljen tudi za kvalificirane načrte, ENOSTAVNE IRA, SEP IRA in številne pokojninske načrte, ki jih financira delodajalec. Služba za notranje prihodke (IRS) zagotavlja informativne vodnike in obrazce, ki pokrivajo sprejetje in načrtovanje IRA dokumentacije v sestavi Obrazca 5305.

• Obrazec 5305: Tradicionalni skrbniški račun posameznika
• Obrazec 5305-A: Tradicionalni skrbniški račun za posameznike
• Obrazec 5305-E: Račun varčevalnega varčevalnega računa Coverdell
• Obrazec 5305-EA: skrbniški račun varčevalnega varčevanja Coverdell (v oddelku 530 zakonika o notranjih prihodkih)
• Obrazec 5305-R: račun zasebnega pokojninskega zavarovanja Roth
• Obrazec 5305-RA: skrbniški račun za upokojitvene družbe Roth
• Obrazec 5305-RB: Roth individualno nadomestilo za upokojitev
• Obrazec 5305-S: Enostavni skrbniški račun posameznih upokojencev
• Obrazec 5305-SA: Enostavni skrbniški račun za posameznike
• Obrazec 5305-SEP: Poenostavljena pokojnina zaposlenih - pogodba o prispevku posameznih pokojninskih računov
• Obrazec 5305-ENOSTAVNO: Načrt usklajevanja varčevanja za zaposlene pri malih delodajalcih (SIMPLE) za uporabo pri določeni finančni instituciji
• Obrazec 5306: Vloga za odobritev prototipa ali individualnega dogovora o pokojninskem sponzoriranju s strani delodajalca (IRA)

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

ENOSTAVNA IRA ENOSTAVNA IRA je pokojninski varčevalni načrt, ki ga lahko uporablja večina malih podjetij s 100 ali manj zaposlenimi. več Individualni pokojninski račun (IRA) Posamezni pokojninski račun (IRA) je naložbeno orodje, ki ga posamezniki uporabljajo za zaslužek in namenjanje sredstev za pokojninske prihranke. več Poenostavljena pokojnina zaposlenih (SEP) Opredelitev Poenostavljena pokojnina zaposlenih je pokojninski načrt, ki ga lahko oblikujejo delodajalec ali samozaposleni posamezniki. več Kaj je IRS Publikacija 590-A? Publikacija IRS 590-A ponuja podroben pregled pravil o prispevkih za individualne ureditve o upokojitvi (IRAs). več Kaj je tradicionalna IRA? Tradicionalni IRA (individualni pokojninski račun) omogoča posameznikom, da dohodek pred obdavčitvijo usmerijo v naložbe, ki lahko rastejo odloženo od davka. več Kazen za presežne akumulacije Previsoka kazen za kopičenje je dolžna IRS, ko lastnik pokojninskega računa ali prejemnik ne razdeli najnižjega zapadlega zneska za eno leto. več partnerskih povezav