Glavni » bančništvo » Nekvalificirana distribucija

Nekvalificirana distribucija

bančništvo : Nekvalificirana distribucija
Kaj je nekvalificirana distribucija

Nekvalificirana distribucija se lahko nanaša na dva scenarija: bodisi distribucijo od Roth IRA, ki se zgodi, preden lastnik IRA izpolni določene zahteve, bodisi razdelitev iz varčevalnega računa, ki presega znesek, porabljen za stroške kvalificiranega izobraževanja.

BREAKING DOWN Nekvalificirana distribucija

Treba je opozoriti na razliko med pokojninskim načrtom, ki ni kvalificiran in nekvalificiran. Kvalificirani člani dajejo davčne ugodnosti, delodajalci pa odštejejo določene davčne plače od zaposlenih, ki se lahko zvišajo, odložijo davke do umika. Nekvalificirani načrti niso upravičeni do odloga davka, zato se lahko prispevki za nekvalificirane načrte obdavčijo.

Nekvalificirana razdelitev prihrankov pri izobraževanju v primerjavi z Roth IRAs

Dve glavni vrsti nekvalificirane distribucije sta z varčevalnimi računi za izobraževanje in Roth IRA. Zaradi prihrankov pri izobraževanju lahko "nekvalificirana razdelitev plača 10-odstotno davčno dohodnino poleg vseh dohodnin, " kot pojasnjuje ena državna agencija.

"Lahko pride tudi do državnih davčnih posledic. Del zaslužka nekvalificirane razdelitve je obdavčen posameznik, ki prejme plačilo, bodisi lastnik računa bodisi imenovani upravičenec. Če plačilo ni izvedeno določenemu upravičencu ali primerna izobraževalna ustanova v korist imenovanega upravičenca, šteje se, da je bila opravljena lastniku računa. "

Kar zadeva Roth IRAs, kvalificirana distribucija običajno zahteva, da je račun star vsaj pet let z imetnikom računa, starim več kot 59½ ali preklic zaradi prvega nakupa doma ali invalidnosti ali smrti. Umiki, ki ne ustrezajo zgornjim kriterijem, se na splošno uvrščajo med nekvalificirane Roth IRA distribucije.

Vseeno lahko prekličete vse prispevke, ki ste jih prispevali za Roth IRA brez davka in kazni, pri kateri koli starosti, ne da bi za račun morali biti stari pet let. Čeprav to pravilo velja samo za prispevke. Dohodki, ki jih vaš račun ustvari s temi prispevki, niso vključeni.

Poleg tega je treba opozoriti, da so nekvalificirane Roth-ove distribucije obdavčene kot dohodek. Če ste mlajši od 59½, boste deležni 10-odstotne kazni predčasnega umika. Odvisno od vašega davčnega obdobja lahko to prišteje precej vsote. Če morate iz kakršnega koli razloga opraviti predčasno distribucijo, vam bo razumevanje pravil, ki določajo, ali gre za kvalificirano ali nekvalificirano distribucijo Roth IRA, pomagalo minimizirati znesek davkov in kazni, za katere ste morda predmet.

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

Pravila za naročanje Pravila za naročanje opisujejo vrstni red, v katerem so sredstva Roth IRA razdeljena več Kaj je upravičenec? Upravičenec je vsaka oseba, ki z nečim pridobi prednost in / ali dobiček od nje. več Popolni vodnik za Roth IRA Roth IRA je pokojninski varčevalni račun, ki vam omogoča, da dvignete svoj denar brez davka. Naučite se, zakaj je Roth IRA morda boljša izbira od tradicionalne IRA za nekatere pokojninske varčevalce. več Kaj je načrt 401 (k)? Načrt 401 (k) je davčno ugoden pokojninski račun z določenimi prispevki, imenovan za del Kodeksa o notranjih prihodkih. več Roth 401 (k) Roth 401 (k) je varčevalni račun za naložbe, ki ga financira delodajalec in se financira z denarjem po davku, kar pomeni, da so umiki pri upokojitvi brez davka. več Kvalificirana distribucija Kvalificirana distribucija je narejena iz Roth IRA in je brez davkov in kazni. več partnerskih povezav
Priporočena
Pustite Komentar