Primarni upravičenec

Kaj je primarni upravičenec?

Primarni upravičenec je posameznik ali organizacija, ki je prvi na vrsti, da ob smrti ali imetniku zaupanja prejme ugodnosti v oporoki, zaupanju, pokojninskem računu, življenjski zavarovalni polici ali rentah. Posameznik lahko poimenuje več primarnih upravičencev in določi, kako bodo razporejene.

Na primer, starš s polico življenjskega zavarovanja v višini 100.000 dolarjev lahko svojega primarnega upravičenca imenuje sina in hčerko. Vendar se imetnik računa lahko sam odloči, kako razdeliti premoženje, kar pomeni, da lahko hči prejme 60.000 dolarjev, sin pa ob smrti zavarovanca lahko dobi 40.000 dolarjev. Vsak lahko prejme enake 50-odstotne deleže v višini 50.000 dolarjev, če starš to jasno navede v zavarovalni polici.

1:21

Upravičenec

Pojasnjen primarni upravičenec

Primarni upravičenec se razlikuje od pogojnega upravičenca, ki je drugi na vrsti za prejemanje ugodnosti. Pogojni upravičenec prejme dediščino, če preživi primarni upravičenec. Pogojni upravičenec lahko prejme ugodnosti tudi, če primarni upravičenec zavrne dediščino ali ga ni mogoče najti.

Ne glede na to morajo biti tako primarni kot pogojni upravičenci pravno usposobljeni za sprejem darila. Če oseba umre, medtem ko so njihovi imenovani upravičenci še otroci, lahko sodišče imenuje zakonitega skrbnika, ki bo upravljal dediščino, dokler otrok ne doseže starosti, kot jo določa državno pravo. V primeru volje ali zaupanja lahko posameznik določi posebna pravila, kako se izvajajo razdelitve upravičencem. Na primer, ustvarjalec zaupanja ali štipendist lahko določi, da lahko njihovi otroci kot imenovani upravičenci nadzor nad premoženjem in dohodkom sklada pridobijo šele, ko končajo fakulteto ali se poročijo.

Pomen posodabljanja primarnih upravičencev

Imenovani upravičenci do zavarovalnih polic in računov, kot so 401 (k) in računi posameznih upokojencev (IRA), imajo položaj pred tistimi, ki so določeni v oporoki. To pomeni, da bodo sredstva na teh računih v pravilniku o računu prišla do imenovanega upravičenca, tudi če volja predlaga drugače.

IRA lahko zakonca imenuje zakonca, medtem ko lahko volja iste osebe otroke imenuje kot primarne upravičence. Zakonec bo dobil izkupiček od IRA, otroci pa bodo v oporoki prejeli premoženje, za katerega so poimenovani kot glavni prejemniki, vendar od IRA nič.

Razen nepreklicnega zaupanja je večino subjektov, ki prenašajo bogastvo, mogoče posodobiti s spremembo primarnih in pogojnih upravičencev.

Čeprav je poimenovanje primarnih in pogojnih upravičencev za račune, kot so IRA-ji, pogosto neobvezno, pa lahko njihovo poimenovanje pomaga premoženju, da zaobide pogosto drag postopek verjetnosti, da bodo posameznikovi dediči šli v zavarovanje svojih koristi. Neimenovanje upravičencev lahko pomeni tudi, da sredstva ne uspevajo ustvarjati donosnosti ali dohodka. Na primer, več pokojninskih računov omogoča prejemnikom zakoncev, da preusmerijo pokojninsko premoženje svojega partnerja v lastne IRA in odložijo izvedbo potrebnih minimalnih razdelitev (RMD), dokler ne dopolnijo 70. leta. Neljubski upravičenci običajno začnejo uporabljati RMD takoj, ko izvirni imetnik računa umre, kar pomeni, da ta sredstva ne bodo imela koristi od obrestnih obresti in odložene rasti.

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

Imenovani upravičenec Izraz se nanaša na vsakega upravičenca, imenovanega v oporoki, skrbništvu, zavarovalni polici, računih pokojninskega načrta, IRA ali katerem koli drugem instrumentu, ki prejme ugodnosti. več Sekundarni upravičenec Sekundarni upravičenec je oseba ali subjekt, ki podeduje sredstva na podlagi oporoke, zaupanja ali računa, kadar primarni upravičenec ni na voljo. več Diskrecijski upravičenec Diskrecijski upravičenci so posamezniki ali subjekti, ki jih koncesionar imenuje v skrbniškem, življenjskem zavarovanju ali pokojninskem načrtu, ki nimajo pravnega lastniškega interesa. več Preklicni upravičenec Preklicni upravičenec lahko pričakuje izplačila iz zavarovalne police, vendar za to ni zagotovljeno. Zavarovanec lahko kadar koli spremeni ali prekliče. več Življenje zaupanja Živo zaupanje se vzpostavi v posameznikovem življenju in zaobide izjavo o smrti. več Kaj je pogojni upravičenec? Pogojni upravičenec je upravičenec, ki bo prejel dajatve, če je primarni upravičenec umrl v času, ko se bo nadomestilo izplačalo. več partnerskih povezav