Glavni » bančništvo » Roth 401 (k)

Roth 401 (k)

bančništvo : Roth 401 (k)
Kaj je Roth 401 (k)?

Roth 401 (k) je varčevalni račun za naložbe, ki ga financira delodajalec in se financira z dolarji po obdavčitvi do omejitve prispevka v načrtu. Ta vrsta naložbenega računa je primerna za ljudi, ki mislijo, da bodo v pokoju višji davčni razred kot zdaj, saj so umiki brez davka. Tradicionalni načrt 401 (k) se na drugi strani financira s predplačilom denarja, kar povzroči davek na prihodnje dvige.

1:57

Uvod v 401 (K)

Razumevanje Roth 401 (k)

Roth 401 (k) je edinstveno hibridno pokojninsko varčevalno vozilo, ki združuje številne najboljše značilnosti tradicionalnih načrtov 401 (k) in Roth IRA. Prispevki zaposlenih se plačujejo po dolarjih brez omejitev dohodka za udeležbo.

Ključni odvzemi

  • Roth 401 (K) je davčno ugodno pokojninsko varčevanje, ki združuje lastnosti tradicionalnih načrtov 401 (k) in Roth IRAs.
  • Prispevki in zaslužek se lahko umaknejo brez davka, dokler so izpolnjena določena merila.
  • V letu 2019 je omejitev prispevka 19.000 dolarjev, tistih, starejših od 50 let, pa lahko prispevajo dodatnih 6.000 dolarjev.

Za Roth 401 (k) veljajo omejitve prispevkov glede na starost posameznika. Na primer, omejitev prispevka za posameznike v letu 2019 znaša 19.000 dolarjev na leto (za 500 USD več kot v letu 2018). Posamezniki, stari 50 let in več, lahko prispevajo dodatnih 6.000 USD kot nadomestni prispevek.

Umiki vseh prispevkov in zaslužka se ne obdavčijo, če je umik kvalificirana razdelitev, kar pomeni, da morajo biti izpolnjena določena merila. Prvič, račun Roth 401 (k) mora imeti vsaj pet let. Poleg tega se mora umik zgoditi na račun invalidnosti, ob smrti lastnika računa ali po njem ali ko imetnik računa doseže najmanj 59 let.

Razdelitev je potrebna za tiste, ki so stari vsaj 70½ let, razen če je posameznik še vedno zaposlen v podjetju, ki ima 401 (k) in ni 5% (ali več) lastnik podjetja, ki sponzorira načrt.

Primer Roth 401 (k)

Recimo, da zaslužite 4.000 USD na mesec in ste namenili 5% prispevka Roth 401 (k). Nato vam od plače vsak mesec odtegnejo 200 dolarjev po davčnih odtegljajih. To je v nasprotju s prispevkom 401 (k), ki se odšteje od doplačil.

Roth 401 (k) v primerjavi s tradicionalnimi 401 (k)

Glavna razlika med Roth 401 (k) in tradicionalnim 401 (k) se nanaša na obdavčitev financiranja in razdelitev. Ko se financira tradicionalno 401 (k), se prispevek odšteje od davka zaposlenega. Druga možnost je, da se prispevki k Roth 401 (k) izvršijo po tem, ko so davki že odtegnjeni.

Za razliko od Roth 401 (k), Roth IRA ne zahteva zahtevanih minimalnih porazdelitev.

Če se razdelitev izvede iz običajnih 401 (k), je imetnik računa obdavčen s prispevki in svojimi zaslužki. Toda z Roth 401 (k) imetnik računa ne plačuje davkov od razdelitve, če so kvalificirani.

Roth 401 (k) s ni na voljo v vseh pokojninskih shemah, ki jih sponzorira družba. 43% varčevalcev se odloči za enega nad tradicionalnim 401 (k). Millenials bolj verjetno prispevajo k Roth 401 (k) kot Gen Xers ali Baby Boomers.

Prednosti Roth 401 (k)

Koristi Roth 401 (k) najbolj vplivajo na posameznike, ki so trenutno v nizkih davčnih obdobjih in pričakujejo prehod v višje davčne razrede v prihodnosti. To je zato, ker se prispevki zdaj obdavčijo po nižji davčni stopnji in so razdelitve neobdavčene, kadar je posameznik v višjem davčnem razredu. Mlajši posamezniki imajo tudi več časa, da račun rastejo brez obdavčitve pred upokojitvijo in s tem koristijo več od dejstva, da razdelitev ne samo prispevkov, temveč zaslužka ni obdavčena.

Zato je Roth 401 (k) morda manj koristen za tiste, ki pričakujejo, da bodo opustili davčne razrede, na primer posameznike, ki so blizu upokojitve in pričakujejo padec dohodka.

Zgodovina Roth 401 (k)

Kongres je leta 2001 sprejel zakon o ekonomski rasti in davčni olajšavi (EGTRRA). Zakon je znižal stopnje dohodnine po recesiji leta 2001 in ustvaril Roth 401 (k) za povečanje davčno priznanih prispevkov, ki bi jih ljudje lahko prispevali.

Od začetka leta 2006 je delodajalcem dovoljeno, da spremenijo svoje 401 (k) dokumente o načrtu, tako da se zaposleni lahko odločijo za davčno obravnavo Roth IRA (prispevajo z dohodnino) za del ali vse svoje pokojnine. Roth 401 (k) s je predstavljen v oddelku 402A zakonika o notranjih prihodkih.

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

Možnost Roth Možnost Roth je na voljo v nekaterih pokojninskih načrtih, ki jih sponzorira delodajalec, kar omogoča Roth davčno obravnavo prispevkov zaposlenih. več Kaj je načrt 401 (k)? Načrt 401 (k) je davčno ugoden pokojninski račun z določenimi prispevki, imenovan za del Kodeksa o notranjih prihodkih. več Kaj je prispevek za odlog odloga? Izbirni prispevek za odlog je prispevek, ki ga zaposleni izbere za plačilo v pokojninski načrt, ki ga financira delodajalec. več Kaj je tradicionalna IRA? Tradicionalni IRA (individualni pokojninski račun) omogoča posameznikom, da dohodek pred obdavčitvijo usmerijo v naložbe, ki lahko rastejo odloženo od davka. več 408 (k) Načrt Na računu 408 (k) je financiran delodajalec, pokojninski varčevalni načrt je podoben, vendar manj zapleten kot 401 (k). več Popolni vodnik za Roth IRA Roth IRA je pokojninski varčevalni račun, ki vam omogoča, da dvignete svoj denar brez davka. Naučite se, zakaj je Roth IRA morda boljša izbira od tradicionalne IRA za nekatere pokojninske varčevalce. več partnerskih povezav
Priporočena
Pustite Komentar