Roth IRA Conversion

Kaj je Roth IRA pretvorba

Pretvorba Roth IRA je premik sredstev iz tradicionalnega, SEP ali SIMPLE IRA v Roth IRA, ki je obdavčljiv dogodek. Pretvorba Roth IRA je lahko ugodna za posameznike z večjimi tradicionalnimi računi IRA, ki pričakujejo, da bodo prihodnji davčni računi ostali na isti ravni ali naraščajo, ko nameravajo začeti umikati svoj račun z davčno olajšavo, saj Roth IRA omogoča obdavčitev - brezplačni umiki kvalificiranih distribucij.

BREAKING DOWN Roth IRA Conversion

Pretvorbo lahko izvedete s premikanjem sredstev neposredno med skrbniki tradicionalnih in roth IRAs ali lastnikom IRA, ki razdeli premoženje iz tradicionalne, SEP ali SIMPLE IRA in znesek prenese na Roth IRA v 60 dneh prejema razdeljenega zneska. Vsako takšno preobrazbo je treba opraviti s skrbnim ravnanjem, po možnosti s posvetovanjem s finančnim načrtovalcem ali osebnim davčnim strokovnjakom, saj lahko pride do velikih davčnih posledic, če se ne izvedejo ustrezno. To je še pomembneje, ker pretvorbe Roth, dokončane po 31. decembru 2017, ni več mogoče spremeniti v druge značilnosti - z drugimi besedami, pozneje je ni mogoče vrniti nazaj v tradicionalno IRA.

Ko se pretvorbe smislijo

Velika prednost konverzij podjetja Roth IRA je ta, da se ob upokojitvi umaknejo brez davkov. To je lahko privlačno, če pričakujete, da se bo upokojil višji mejni davčni razred, kar pri večini ljudi običajno ne gre. Vendar je pri konverzijah manj pozornosti: z določitvijo časovne seštevke konverzij z leti, ko je vaš davčni razred nižji, bi bil znesek davkov, plačanih za te konverzije, minimiziran.

Davčni premisleki so ključni za pretvorbo Roth IRA. Če pretvorite davčni račun, bo veliko večja, kot če bi čakali, da dvignete sredstva. Poleg tega je pomembna časovna vrednost denarja. Dolar v roki je danes vreden več kot dolar, ki pride ob nekem času v prihodnosti. Drugi dejavnik je, da nočete, da bi vas v enem letu obsežna konverzija naletela na višji davčni razred. Če na primer zakonski par, ki pričakuje, da bo skupaj vložil 115.000 USD obdavčljivega dohodka, preračuna do 50.000 dolarjev v Roth IRA, bi lahko ostal v meji 22% mejnega davka za leto 2018, kar velja za obdavčljivi dohodek med 77.401 do 165.000 dolarjev. Dolar nad to mejo bi par vrgel v 24-odstotni razred.

Drug vidik, ki ga je treba upoštevati, je dobrodelni odbitek s sredstvi IRA. Spremembe davčnega zakona za leto 2018 so te odbitke dejansko odnesle za večino davkoplačevalcev. Če pa bi denar za IRA porabili za dobrodelni prispevek, je davčna olajšava za prispevek k javni dobrodelni ustanovi lahko do 60% prilagojenega bruto dohodka (AGI) za denarne donacije in do 30% za donacije vrednostnih papirjev, kot so tisti v IRA. Če vaš prispevek presega te omejitve, vam IRS omogoča, da presežek presežete do pet let.

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

Reharakterizacija Rekarakterizacija je preusmeritev pretvorbe IRA, na primer iz Roth IRA nazaj v tradicionalno IRA, na splošno za doseganje boljše davčne obravnave. več Popolni vodnik za Roth IRA Roth IRA je pokojninski varčevalni račun, ki vam omogoča, da dvignete svoj denar brez davka. Naučite se, zakaj je Roth IRA morda boljša izbira od tradicionalne IRA za nekatere pokojninske varčevalce. več Okrasenje v zaledni roti IRA Zaledni Roth IRA davčnim zavezancem omogoča prispevek k Roth IRA, tudi če so njihovi dohodki višji od zneska, ki ga odobri IRS za take prispevke. več Individualni pokojninski račun (IRA) Posamezni pokojninski račun (IRA) je naložbeno orodje, ki ga posamezniki uporabljajo za zaslužek in namenjanje sredstev za pokojninske prihranke. več Prenos IRA Prenos IRA je prenos sredstev z posameznega pokojninskega računa (IRA) na drug pokojninski račun, posredniški račun ali bančni račun. več Obrazec 8606: Pregled brez davkov, ki jih je mogoče plačati nepremičnine Za vsako davčno leto je treba vložiti ločen obrazec, v katerem se ne plačujejo neupravičeni prispevki. več partnerskih povezav