Neposredni prenos

OPREDELITEV neposrednega prenosa

Neposredni prenos je prenos sredstev z ene vrste davčno odloženega pokojninskega načrta ali računa na drugo. Neposredni prenosi se ne štejejo za uradno razdelitev in zato niso obdavčeni kot dohodek ali niso predmet kazni za predčasno razdelitev. Ta vrsta prenosa zdaj običajno poteka v elektronski obliki.

BREAKING DOWN Neposredni prenos

Lastnik računa ali načrt lahko opravi neposreden prenos z izpolnjevanjem potrebne dokumentacije ali z ustreznimi koraki prek mobilnega bančništva ali naložbenih aplikacij, kot sta TD Bank ali Vanguard's. Večina prenosov traja nekaj dni, čeprav je del sredstev pogosto na voljo takoj, zlasti pri neposrednem prenosu med varčevanjem in / ali preverjanju računov. Prerazporeditve med naložbenimi računi z večjimi dotiki pogosto trajajo dlje časa.

Pri uporabi mobilne aplikacije za neposreden prenos je pomembno, da trgovci na drobno upoštevajo stroge varnostne ukrepe za kibernetsko varnost. Za delodajalce, zlasti finančne institucije, je prav tako pomembno, da izvajajo politike, ki ščitijo uporabnike pri neposrednih prenosih in drugih transakcijah na spletu pred kibernetskimi postopki. Dvofaktorska avtentikacija, kot je Touch ID, je pogosta taktika, ki ščiti številne potrošnike. Za male vlagatelje in kupce bank lahko pomaga tudi, če imate močno in zapleteno geslo.

Neposredni prenos s kvalificiranih pokojninskih računov

Neposredna preusmeritev iz kvalificiranih pokojninskih načrtov se zgodi, ko skrbnik pokojninskega načrta plača prihodke iz programa neposredno drugemu načrtu ali IRA, pogosto v obliki čeka. V primeru 60-dnevnega prevračanja se sredstva iz pokojninskega načrta ali IRA izplačajo neposredno vlagatelju, ki mora sredstva vložiti v drug pokojninski načrt ali IRA v 60 dneh, da se izogne ​​kazni.

Primeri kvalificiranih pokojninskih načrtov vključujejo:

• Načrti 401 (k)
• Načrti za delitev dobička
• 403 (b) načrti
• 457 načrtov
• Načrti za nakup denarja
• Načrti za ciljne zaslužke
• Načrti za lastništvo zaposlenih (ESOP)
• Keogh (HR-10)
• Poenostavljena pokojnina zaposlenih (SEP)
• Načrt ujemanja spodbujevalnih prihrankov za zaposlene (ENOSTAVNO)

Služba za notranje prihodke (IRS) ponuja vodnik do skupnih zahtev po načrtu. Na splošno kvalificirani pokojninski načrti izpolnjujejo zahteve oddelka 401 (a) Zakona o notranjih prihodkih in so zato upravičeni do določenih davčnih ugodnosti. Običajno so na voljo v dveh oblikah: načrti z določenimi zaslužki in z določenimi prispevki. Načrt bilance stanja je hibrid teh dveh.

Davki se običajno ne plačujejo pri neposrednem prenosu ali prenosu zaupnika na skrbnika. Vendar pa so navadno obdavčitve iz 60-dnevnega prevračanja in nepovratnih sredstev.

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

Opredelitev prenosa IRA Prerazporeditev IRA je prenos sredstev z pokojninskega računa na tradicionalni IRA ali Roth IRA z neposrednim nakazilom ali čekom. več Neposredno preusmeritev Neposredno preusmeritev je porazdelitev upravičenih sredstev od enega kvalificiranega načrta do drugega. več Upravičena distribucija prevračanja Upravičena distribucija prevračanja je distribucija iz enega kvalificiranega načrta, ki ga je mogoče preusmeriti na drug upravičen načrt. več Razdelitev pavšalnih zneskov Pavšalna razdelitev je enkratno plačilo za celoten zapadli znesek, ne pa plačila, razdeljena na manjše obroke. več Kvalificirani pokojninski načrt Kvalificirani pokojninski načrt izpolnjuje zahteve oddelka 401 (a) Zakona o notranjih prihodkih in je zato upravičen do določenih davčnih ugodnosti. več Prenos prejemnika upravičenosti, ki ni zakonec, se preusmeritev prejemnika upravičenosti opravi v primeru smrti imetnika računa, če prejemnik ni zakonec zapustnika. več partnerskih povezav