Zdravstveno varčevalni računi: prednosti in slabosti

Račun za zdravstveno varčevanje (HSA) je kot osebni varčevalni račun, vendar ga je mogoče uporabiti le za stroške zdravstvenega varstva. Če želite izpolnjevati pogoje, morate biti vpisani v zdravstveni načrt z visokim odbitkom (HDHP). Tudi zdravstveni varčevalni računi imajo nekaj pomembnih davčnih ugodnosti.

Prednosti računov za zdravstveno varčevanje

Številni stroški so kvalificirani. Upravičeni stroški vključujejo številne zdravstvene, zobozdravstvene in duševne zdravstvene storitve. Podrobno so razloženi v publikaciji IRS 502, Medicinski in zobozdravstveni stroški.

Drugi lahko prispevajo. Prispevki lahko prispevajo vi, vaš delodajalec, sorodnik ali kdor koli drug, ki ga želite dodati v svoj HSA. Služba za notranje prihodke pa postavlja omejitve. Za leto 2019 je na primer omejitev 3500 dolarjev za posameznike in 7000 dolarjev za družine, poleg tega pa še dodatni prispevek v višini 1000 dolarjev za vse, stare 55 let ali več, do konca davčnega leta.

Prispevki pred obdavčitvijo. Običajno prispevki prispevajo dolarje pred obdavčitvijo z odbitki plač pri delodajalcu. Posledično niso vključene v vaš bruto dohodek in niso zavezane za zvezne dohodnine. V večini držav prispevki niso predmet davka od dohodka države.

Davčni prispevki po davku. Če prispevate z dolarji po obdavčitvi, jih lahko odštejete od bruto dohodka na obračunu davka in tako znižate svoj davčni račun za leto.

Odvzeti davki. Za umike iz vašega HSA ne veljajo zvezni (ali v večini primerov državni) davki, če jih uporabljate za kvalificirane zdravstvene stroške.

Brez davka. Kakršne koli obresti ali drug zaslužek na denarju na računu je brez davka.

Letni prestop. Če vam ob koncu leta ostane denar v vašem HSA, se preusmeri na naslednje leto.

Prenosljivost. Denar v vašem HSA ostaja na voljo za prihodnje stroške zdravstvenih stroškov, tudi če spremenite načrte zdravstvenega zavarovanja, pojdite na delo k drugemu delodajalcu ali se upokojite.

Udobnost Večina HSA izda debetno kartico, tako da lahko zdravila na recept in druge upravičene stroške plačate takoj. Če čakate, da vam po pošti pride račun, lahko pokličete obračunski center in izvedete plačilo po telefonu s svojo debetno kartico.

Slabosti računov za zdravstveno varčevanje

Zahteva z visokim odbitkom. Zdravstveni načrt z visokimi odbitki, ki ga morate imeti za izpolnjevanje pogojev za HSA, lahko pacienta prinese večje finančno breme kot druge vrste zdravstvenega zavarovanja. Čeprav boste vsak mesec plačevali manj premij, bi bilo težko - tudi z denarjem v HSA - izplačati gotovino za izpolnitev odbitka za drag medicinski poseg.

Pritisk za shranjevanje Nekateri neradi iščejo zdravstveno varstvo, kadar ga potrebujejo, saj denarja ne želijo porabiti na svojem računu HSA.

Davki in kazni. Če dvignete sredstva za nekvalificirane stroške, preden dopolnite 65 let, boste dolgovali davke na denar plus 20-odstotno kazen. Po 65. letu boste dolgovali davke, ne pa tudi kazni.

Vodenje evidence. Obdržati morate potrdila, da dokazujete, da so bili njihovi dvigi porabljeni za stroške zdravstvenega varstva.

Pristojbine. Nekateri HSA zaračunavajo mesečno pristojbino za vzdrževanje ali pristojbino za transakcijo, ki se razlikuje od institucije. Čeprav ponavadi niso zelo visoke, se pristojbine zmanjšajo v spodnji vrstici. Včasih se te pristojbine oprostijo, če vzdržujete določeno minimalno stanje.

Prednosti in slabosti zdravstvenega varčevalnega računa

Ključni odvzemi

• Račun za zdravstveno varčevanje (HSA) lahko pomaga pacientom z visoko odbitnimi načrti zdravstvenega zavarovanja, da pokrijejo svoje stroške.
• Prispevki za HSA na splošno niso zavezani za dohodnino, dohodek na računu pa raste brez davka.
• Neporabljeni denar v HSA se na koncu leta zvrne, tako da je na voljo za prihodnje zdravstvene stroške.
• Zdravstveni načrti, ki so visoko odbitni, ki so pogoj za HSA, niso vedno najboljša možnost za paciente, zlasti tiste, ki pričakujejo, da bodo v prihodnosti imeli znatne zdravstvene stroške. Ti pacienti bodo morda boljši z načrtom zavarovanja, ki vnaprej zaračuna višje premije, vendar krije večji odstotek njihovih stroškov.

Denar na vašem zdravstvenem varčevalnem računu se lahko spreminja iz leta v leto, tako da je na voljo za prihodnje stroške.