Koristi za smrt v spremenljivi najemnini

Večina pogodb z variabilno rento (VA) vključuje sestavino zavarovanja, ki zagotavlja nadomestilo za smrt. Davek na smrt se ponavadi sproži s sprejemom renita, čeprav obstajajo pogodbe, v katerih smrt lastnika pogodbe sproži ugodnost. To je zato, ker rente omogočajo, da so lastnik in rentant različni ljudje.

Ključni odvzemi

• Dajatve za smrt v spremenljivi rentah (VA) lahko sprožijo smrt renita ali lastnika pogodbe.
• Nadomestila za smrtno nadomestilo za VA so del stroškov za smrtnost in odhodke (M&E), ki so vključeni v prospekt VA in lahko znašajo do 2% pogodbene vrednosti.
• Standardna smrtna dajatev se na začetku določi na vloženi znesek in se nato ponastavi v skladu s pogodbo. Ko je nastavljen, se zmanjša le, če lastnik pogodbe prevzame distribucijo.
• Izboljšani smrtni prejemniki, ki zagotavljajo letno povečanje denarne vrednosti VA, se lahko uporabijo za povečanje vrednosti smrtnega nadomestila za prejemnika.
• Preden investirate v spremenljivo renta s provizijami za M&E, razmislite o dodatnih stroških in ali so koristi v vašem položaju pomembne.

Stroški dajatve za smrt

Pristojbina za standardno smrtno nadomestilo v spremenljivi renti je del stroškov za smrtnost in odhodke (M&E), ki se razlikuje glede na pogodbeni in delniški razred ter zavarovalnico. Razredi delnic VA - ki vključujejo B, C in L - so ponavadi povezani z dolžino termina predaje pogodbe. Pristojbine za M&E za vsak razred delnic najdete v prospektu VA.

Mnoge spremenljive rente, ki so samo za naložbe, ne vključujejo standardne dajatve za smrt in nimajo provizije za M&E. Toda za VA, ki ima strošek M&E, lahko stroški znašajo kar 2% pogodbene vrednosti. Pristojbina se zaračuna vsako leto, zavarovalnice pa z različnimi metodami izračunajo, kdaj se pristojbina samodejno odšteje od denarne vrednosti VA. Če imate na primer VA VA v vrednosti 250.000 dolarjev in 1, 25% stroškov M&E, v bistvu plačujete 3.125 dolarjev na leto za zavarovanje. Za mnoge ljudi je to lahko zelo drag način za nakup omejene količine smrtne dajatve s stroški, ki se še naprej povečujejo, če se ravnotežje VA poveča.

Kako delujejo koristi od smrti

Standardna dajatev za smrt v VA je postavljena na začetku, ne glede na znesek, ki je vložen. Odvisno od VA-ja se potem nadomestilo za smrt ponovno povrne - bodisi na datum obletnice pogodbe, če se vrednost pogodbe poveča, ali kadar koli pogodbena denarna vrednost doseže novo višino. Dodatne naložbe v renta lahko prav tako pomagajo povečati davek od smrti. Ko je določena, se smrtna dajatev ne zmanjša, če pogodba zmanjša vrednost, vendar se zmanjša, če lastnik pogodbe razdeli. Prilagoditev je lahko zmanjšanje med dolarjem ali odstotkom.

Številne pogodbe ponujajo tudi izboljšanega nadomestila za smrtne primere, ki ga je mogoče kupiti za doplačilo v višini od 0, 5% do 1, 0% vrednosti pogodbe. Dodatna pristojbina se zaračuna vsako leto. Povečane dajatve za smrt so različne, vendar številne pogodbe ponujajo letno zajamčeno povečanje. Pogodba lahko na primer zagotavlja, da se bo smrtna dajatev povečala za več kot 5% na leto ali se vrnila na najvišjo pogodbeno vrednost. Sčasoma VA ni nenavadno, da ima VA smrtno nadomestilo, ki je višje od dejanske odkupne vrednosti pogodbe.

Upravičenci do rente lahko plačujejo dohodek ali davek od dobička na smrt, ki ga prejmejo, vendar jim te ugodnosti ne bi smele priti do potrdila.

Strategije maksimizacije

Če že imate ali razmišljate o nakupu VA-ja s provizijami za M&E, je tu nekaj strategij, ki jih morate upoštevati.

Za konzervativnega vlagatelja ali nekoga s skrajšano življenjsko dobo, ki želi denar v VA-ju prepustiti svojemu zakoncu (ali komu drugemu), vendar skrbi, da bi naložbo, ki bi lahko izgubila na vrednosti, povečana smrtna dajatev ponudi rešitev. Ker vrednost povečanega nadomestila za smrt vsako leto raste, je upravičenec zagotovljen, da prejme večji od smrtne dajatve ali tržne vrednosti VA. Ni potenciala za izgubo. Ta strategija vlagatelju omogoča tudi, da sredstva dlje razporedi bolj agresivno, saj ve, da obstaja garancija, če bi te minile med upadom trga.

V obstoječem VA, kjer je smrtna dajatev višja od denarne vrednosti, se lahko pogodba delno odpove. Če delno oddate, v pogodbi pustite del denarne vrednosti, kar pomaga ohraniti del smrtne dajatve. Da bi ta strategija delovala, ne pozabite pustiti dovolj denarne vrednosti v VA, da pokrije morebitne prihodnje M&E in pogodbene pristojbine. Prav tako preverite morebitne preostale pristojbine za predajo pred razdelitvijo in če je VA-jev IRA, ne pozabite opraviti prenosa zaupnika na skrbnika.

Spodnja črta

Spremenljive rente s provizijami M&E so lahko drag način vlaganja, če ne potrebujete dodatnih ugodnosti. Pred odločitvijo o naložbi je pomembno, da v celoti razumete, za kaj plačujete, in preverite, ali je dodana cena smiselna v vaši konkretni situaciji.