Izpostavljenost privzeto (EAD)

Kaj je izpostavljenost privzeto (EAD)?

Izpostavljenost pri neplačilu (EAD) je skupna vrednost, ki ji je banka izpostavljena, ko posojilo neplačuje. S pristopom, ki temelji na notranjih ocenah (IRB), finančne institucije izračunajo svoje tveganje. Banke pogosto uporabljajo privzete modele za obvladovanje tveganj za oceno ustreznih sistemov EAD. Zunaj bančne industrije je EAD znan kot kreditna izpostavljenost.

Razumevanje izpostavljenosti privzeto

EAD je predvideni znesek izgube, ki ji je lahko izpostavljena banka, ko dolžnik neplača posojila. Banke pogosto izračunajo vrednost EAD za vsako posojilo in nato te podatke uporabijo za določitev njihovega skupnega tveganja neplačila. EAD je dinamična številka, ki se spremeni, ko posojilojemalec odplača posojilodajalca.

Obstajata dva načina za določitev privzete izpostavljenosti. Regulatorji uporabljajo prvi pristop, ki mu pravijo interni bonitetni temelji (F-IRB). Druga metoda, imenovana napredna interna bonitetna ocena (A-IRB), je prožnejša in jo uporabljajo bančne institucije. Banke morajo razkriti svojo izpostavljenost tveganju. Banka bo to številko utemeljila na podatkih in notranjih analizah, kot so značilnosti posojilojemalca in vrsta izdelka. EAD se skupaj z izgubo zaradi neplačila (LGD) in verjetnostjo neplačila (PD) uporablja za izračun kapitala kreditnega tveganja finančnih institucij.

Banke pogosto izračunajo vrednost EAD za vsako posojilo in nato te podatke uporabijo za določitev njihovega skupnega tveganja neplačila.

Posebna vprašanja

Verjetnost neplačila in izgube glede na privzeto

Analiza PD je metoda, ki jo večje institucije uporabljajo za izračun pričakovane izgube. PD je dodeljen vsakemu ukrepu tveganja in predstavlja odstotek verjetnosti neplačila. PD se običajno meri z ocenjevanjem zapadlih posojil. Izračuna se na podlagi analize migracij podobno ocenjenih posojil. Izračun je za določen časovni okvir in meri odstotek neplačanih posojil. PD se nato dodeli ravni tveganja, vsaka raven tveganja pa ima en odstotek PD.

LGD, edinstven za bančno industrijo ali segment, meri pričakovano izgubo in je prikazan v odstotkih. LGD predstavlja znesek, ki ga posojilodajalec ne povrne po prodaji osnovnega sredstva, če posojilojemalec neplača posojila. Natančno spremenljivko LGD je težko ugotoviti, ali se izgube portfelja razlikujejo od pričakovanih. Nepravilen LGD je lahko tudi posledica tega, da je segment statistično majhen. Industrijski LGD-ji so običajno na voljo pri tretjih posojilodajalcih.

Prav tako sta številki PD in LGD običajno veljavni v celotnem ekonomskem ciklu. Vendar pa bodo posojilodajalci ponovno ocenili s spremembami sestave trga ali portfelja. Spremembe, ki lahko sprožijo ponovno vrednotenje, vključujejo oživitev gospodarstva, recesijo in združitve.

Banka lahko izračuna svojo pričakovano izgubo z množenjem spremenljivke, EAD, s PD in LGD:

• EAD x PD x LGD = Pričakovana izguba

Zakaj je pomembna izpostavljenost privzeto

Kot odgovor na kreditno krizo 2007–2008 je bančni sektor sprejel mednarodne predpise, da je zmanjšal svojo izpostavljenost neplačilu. Cilj Baselskega odbora za bančni nadzor je izboljšati sposobnost bančnega sektorja za spopadanje s finančnimi stresi. Z izboljšanjem obvladovanja tveganj in preglednosti bank mednarodni sporazum upa, da se bo izognil dominskemu učinku propadlih finančnih institucij.

Ključni odvzemi

• Izpostavljenost pri neplačilu (EAD) je predvidena višina izgube, ki ji je lahko izpostavljena banka, ko dolžnik neplača posojila.
• Izpostavljenost pri neplačilu, izguba zaradi neplačila in verjetnost neplačila se uporabljajo za izračun kapitala kreditnega tveganja finančnih institucij.

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

Izguba z neplačilom (LGD) Izguba z neplačilom (LGD) je znesek denarja, ki ga banka ali druga finančna institucija izgubi, ko posojilojemalec neplača posojila, prikazan kot odstotek celotne izpostavljenosti. več Napredni notranji rejting (AIRB) Napredni pristop, ki temelji na notranjih ocenah (AIRB), za merjenje kreditnega tveganja, ki zahteva, da se vsi sestavni deli tveganja izračunajo interno. več Izpostavljena kreditna izpostavljenost Kreditna izpostavljenost se nanaša na skupni znesek kredita, ki ga posojilojemalec uporabi posojilojemalcu. Višina kreditne izpostavljenosti kaže na stopnjo, do katere je posojilodajalec izpostavljen tveganju izgube, v primeru, da posojilojemalec ne izpolni posojila. več Metoda tekoče izpostavljenosti (CEM) Metoda trenutne izpostavljenosti (CEM) je merilo nadomestitvenih stroškov v pogodbi o izvedenih finančnih instrumentih, če nasprotna stranka ne izpolni obveznosti. več Kaj je privzeta verjetnost? Privzeta verjetnost je verjetnost v določenem obdobju, običajno eno leto, da posojilojemalec ne bo mogel opraviti načrtovanih odplačil. več Privzeti model Privzeti model finančne institucije oblikujejo tako, da določijo verjetnost neplačila kreditnih obveznosti s strani družbe ali državne družbe. več partnerskih povezav