goljufije
Goljufija je namerno zavajajoče dejanje, katerega namen je storilcu zagotoviti nezakonito korist ali odreči pravico žrtvi. Pri financah, nepremičninah, naložbah in zavarovanju se lahko zgodijo goljufije. Najdemo ga pri prodaji nepremičnin, kot so zemljišča, osebna lastnina, kot so umetnost in zbirateljstvo, pa tudi neopredmetena lastnina, na primer zaloge in obveznice. Vrste goljufij vključujejo davčne goljufije, goljufije s kreditnimi karticami, žice goljufije, goljufije z vrednostnimi papirji in stečajne prevare.
Goljufive dejavnosti lahko izvaja en posameznik, več posameznikov ali poslovno podjetje kot celota.
RAZKRIJO DOLOČI Goljufije
Goljufije vključujejo lažno predstavitev dejstev, bodisi z namernim odvzemom pomembnih informacij ali z lažnimi izjavami drugi stranki z določenim namenom pridobitve nečesa, česar morda niso bili zagotovljeni brez prevare.
Pogosto se storilec goljufije zaveda informacij, da predvidena žrtev ni, kar storilcu omogoča, da žrtev prevari. V srcu posameznik ali podjetje, ki zagreši goljufije, izkorišča informacijsko asimetrijo; zlasti, da so stroški virov za pregled in preverjanje informacij lahko dovolj pomembni, da ustvarijo odvračilni učinek za popolno vlaganje v preprečevanje goljufij.
Na primer temeljit pregled zavarovalnega zahtevka lahko traja toliko ur, da lahko zavarovalnica ugotovi, da je glede na velikost škode utemeljen podrobnejši pregled. Zavedajoč se to lahko posameznik vloži majhen zahtevek za izgubo, do katere v resnici ni prišlo. Zavarovalnica se lahko odloči, da bo zahtevek plačala brez temeljite preiskave, saj je zahtevek majhen. V tem primeru so bile izvedene zavarovalne goljufije.
Tako države kot zvezna vlada imajo zakone, ki kriminalizirajo goljufije, čeprav zaradi goljufivih dejanj ne bo vedno prišlo do kazenskega sojenja. Državni tožilci imajo pogosto veliko diskrecijske pravice pri odločanju, ali naj se zadeva sproži v sojenje in namesto tega lahko začne poravnavo, če bo to prišlo do hitrejšega in cenejšega reševanja. Če gre za goljufijo na preizkušnjo, je storilec lahko obsojen in poslan v zapor.
Medtem ko se vlada lahko odloči, da je primer goljufije mogoče rešiti zunaj kazenskega postopka, lahko nevladne stranke, ki zahtevajo škodo, vodijo civilno zadevo. Žrtve goljufije lahko storilca tožijo, da mu povrne sredstva, ali v primeru, ko ni prišlo do denarne izgube, lahko tožijo za ponovno vzpostavitev pravic žrtve.
Dokaz, da je prišlo do goljufije, zahteva, da je storilec storil določena dejanja. Najprej mora storilec kot materialno dejstvo navesti lažno izjavo. Drugič, storilec je moral vedeti, da izjava ni resnična. Tretjič, storilec je moral žrtev prevarati. Četrtič, žrtev mora dokazati, da se je oprla na lažno izjavo. In petič, žrtev je morala zaradi škode zaradi namerno napačne izjave utrpeti odškodnino.
Goljufije imajo lahko uničujoč vpliv na podjetje. Leta 2001 so v Enronu, ameriškem energetskem podjetju, odkrili množično podjetniško goljufijo. Vodstveni delavci so uporabili različne tehnike za prikrivanje finančnega zdravja podjetja, vključno z namernim prikrivanjem prihodkov in napačnim prikazovanjem zaslužka. Po odkritju goljufije so delničarji v nekaj več kot enem letu opazili, da so cene delnic upadle od približno 90 dolarjev na manj kot 1 dolar. Zaposleni v podjetju so svoj kapital izbrisali in izgubili službo, potem ko je Enron razglasil bankrot. Škandal z Enronom je bil glavni dejavnik, ki je temeljil na predpisih iz zakona Sarbanes-Oxley, sprejetega leta 2002.
Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.