Ali je obdavčitev davčne olajšave na domačem lastniškem kapitalu (HELOC)?
Morda je odgovor na vprašanje, ali je obresti na kreditni kapital doma odbitno, morda. Če potrebujete gotovino in imate lastniški kapital v svojem domu, je lahko posojilo za lastniški kapital ali kreditna linija odlična rešitev. Toda davčni vidiki katere koli od možnosti so bolj zapleteni kot nekoč.
Obstajata dve vrsti posojil za lastniški kapital: posojilo s fiksno obrestno mero za določen znesek ali kreditna linija s spremenljivo obrestno mero ali HELOC. Glede na vaše namene in potrebe po sredstvih lahko eno od teh deluje bolje kot drugo. (Glejte Home Posojilo za lastniški kapital v primerjavi z HELOC .) Obresti, plačane za katero koli posojilo, kot obresti na prvo hipoteko, so včasih odbitne od davka.
Nova pravila za davčne olajšave domačega kapitala
Ker se davčni zakon decembra 2017 spreminja, ali so obresti na kakršno koli HELOC ali posojilo iz naslova lastniškega kapitala odtegnjene, je odvisno od tega, kako porabite posojila. To velja za obresti za posojila, ki so obstajala pred novo davčno zakonodajo, in za nova posojila. Takole deluje:
Obresti od dolga do lastniškega kapitala so odbitne, če jih uporabljate za prenove vašega doma - stavek je "kupiti, zgraditi ali bistveno izboljšati." Še več, denar morate porabiti za nepremičnino, katere kapital je vir posojila. Če izpolnjujete te pogoje, se obresti odštejejo za posojilo v višini do 750 000 USD (in do 375 000 USD za poročenega davčnega zavezanca, ki vloži ločeno doplačilo). Kliknite tukaj za izjavo IRS o tej temi.
Upoštevajte, da je 750.000 ameriških dolarjev skupna nova omejitev odbitkov za ves rezidenčni dolg. Če imate hipotekarni in dolžniški lastniški lastniški dolg, bo tudi to, kar ste dolžni na hipoteki, postalo pod mejo 750.000 USD - če gre za novo hipoteko. Starejše hipoteke so lahko zajete pod prejšnjo mejo 1 milijona dolarjev (ali 500.000 dolarjev za poročene davčne zavezance, ki vložijo ločeno napoved).
To daje ljudem, ki se zadolžujejo za prenove, več koristi kot prej. Prej so se obresti odštele le za do 100.000 dolarjev dolga domačega kapitala. Vendar pa ste odšteli to pravico, ne glede na to, kako ste posojilo uporabili - za poplačilo dolgov ali za pokritje stroškov fakultete.
Po drugi strani pa obresti na denar iz naslova lastniškega kapitala, ki si ga izposodite za namene neobnovitve, niso več odtegnjene. Ta novi zakon velja med letoma 2018 in koncem leta 2025. Glede na to, kako zapleteno je vse to, natančno preverite svojo posebno situacijo pri davčnem strokovnjaku, preden kaj odštejete.
Druge prednosti HELOC-a
Domače kapitalsko posojilo in stopnja HELOC sta le nekoliko višji od prvih hipotekarnih stopenj, zaradi česar so precej nižje kot druge možnosti posojila. In če vzamete HELOC, si zadolžite le toliko, kolikor potrebujete - ne pavšalnega zneska, kot je to primer pri posojilu za lastniški kapital. Podobno kot pri kreditni kartici je tudi obrestna mera spremenljiva in velja za neporavnano stanje. Včasih je HELOC opremljen z možnostjo zaklepanja s fiksno obrestno mero za vračilo neporavnanega stanja.
Lastnik stanovanja se lahko zadolži do določenega zneska na podlagi kombiniranega razmerja med posojilom in vrednostjo, ki vključuje neporavnano stanje iz prve hipoteke in dodatna zahtevana sredstva. Na splošno skupno razmerje med posojilom in vrednostjo za HELOC ne sme presegati 90%. Vendar pa bodo nekateri posojilodajalci odpisali posojila do 125%. Če izberete katero od teh posojil, morebitne obresti na preostalem znesku, ki presegajo vrednost doma, ne morejo biti odtegnjene. Ta posojila z višjim LTV ocenjujejo višje pristojbine in povečujejo tveganje, da boste posojila pod vodo, če vrednosti nepremičnin padejo.
Nadaljujte z branjem
Posojila za domače lastniške deleže in HELOC
Najpametnejši način za izkoriščanje domačega kapitala
Posojilo za refinanciranje domačega lastniškega kapitala: Vodnik po navodilih
5 razlogov, da ne uporabljate domače kreditne linije
Kako deluje opcija s fiksno stopnjo HELOC
Posojilo za refinanciranje v primerjavi z domačim kapitalom
Izbira posojila za domači lastniški kapital ali kreditno linijo
Kreditna linija domačega lastniškega kapitala: 4 načine za refinanciranje
Slab kredit? Še vedno lahko dobite posojilo za lastniški kapital
Hipotekarna posojila v primerjavi z domačim lastniškim posojilom: kako se razlikujejo
Kaj storiti, če ne morete vrniti posojila za domači kapital