Prenos ob smrti (TOD)
Prenos označbe smrti omogoča upravičencem, da ob smrti osebe prejemajo premoženje, ne da bi opravili potrdilo. Ta oznaka omogoča tudi imetniku računa ali lastniku vrednostnega papirja, da določi odstotek premoženja, ki ga prejme vsak imenovani upravičenec, kar izvršitelju pomaga razdeliti premoženje osebe po smrti. Z registracijo TOD imenovani upravičenci nimajo dostopa ali nadzora nad premoženjem osebe, dokler je ta oseba živa.
Razumevanje prenosa ob smrti (TOD)
Pomembno je, da se upravičenci zavedajo premoženja, ki ga bodo podedovali, da se lahko ustrezno pripravijo pred časom.
Posamezni pokojninski računi, 401 (k) s in drugi pokojninski računi so TOD. Neporočeno osebo lahko izbere kdorkoli kot upravičenec, zakonec zakonske osebe pa ima lahko pravico do nekaterih ali vseh pokojninskih računov ob smrti. Preživeli zakonec ima več možnosti za dvig denarja kot drugi upravičenci. Imenovani upravičenec lahko denar zahteva neposredno od skrbnika računa.
Enotni zakon o registraciji smrti vrednostnih papirjev lastnikom omogoča, da poimenujejo upravičence do njihovih delnic, obveznic ali posredniških računov. Postopek je podoben bančnemu računu na smrt. Ko se lastnik računa registrira pri borznem posredniku ali banki, vlagatelj prevzame lastništvo. Nato lahko na obrazcu upravičenca, ki ga posreduje posrednik ali banka, poimenujejo upravičence in odstotek dodelitve.
Ključni odvzemi
- Prenos ob smrti velja za določena sredstva, ki imajo imenovanega upravičenca.
- Upravičenci (ali zakonec) prejmejo premoženje, ne da bi morali opraviti potrdilo.
- Upravičenci TOD do lastnikove smrti nimajo dostopa do sredstev.
- Za začetek TOD mora posrednik prejeti ustrezne dokumente, s katerimi lahko preveri, ali je mogoče premoženje prenesti.
Proces prenosa smrti (TOD) za posredniške družbe
Po prejemu obvestila o smrti imetnika računa borznoposredniška družba zahteva potrdilo o smrti, aktualno pisno pooblastilo sodišča, delniško pooblastilo, izjavo o prebivališču ali druge dokumente kot dokaz smrti. Zahtevani dokumenti so odvisni od vrste računa, na primer enega ali skupnega računa, od tega, ali je eden ali oba imetnika računa in ali je račun skrbniški račun ter skrbnik ali koncesionar.
Podjetja lahko zavrnejo dokumente, če niso podpisani v ustrezni vlogi, na primer izvršitelj, preživeli ali skrbnik; če so obrazci napačno izpolnjeni, na primer s prenosom številk potrdil; če so bile informacije spremenjene; ali če so dokumenti zastareli ali manjkajo potrebni sodni pečat. Zaradi teh razlogov mora biti oseba pri izpolnjevanju in oddaji obrazcev pozorna.
Prenos ob smrti: Novi računi
V večini primerov se za upravičenca ustanovi nov račun, na katerega se prenesejo vrednostni papirji pokojne osebe. Običajno ne sme priti do nakupa, prodaje, prenosa računa na drugo podjetje ali drugih dejavnosti, dokler ni odprt račun in dokler ni ustanovljen pravni organ.
Odpiranje novega računa vključuje izpolnjevanje vloge in nalaganje upravičenca do zahtevanih osebnih podatkov. Posredniki uporabljajo informacije, da spoznajo lastnika računa (upravičenca), izpolnijo njegove finančne potrebe in sledijo zakonskim in regulativnim obveznostim.
Primer prenosa ob smrti (TOD)
Oseba umre in pusti 50.000 USD na bančnem računu in 200.000 USD na enem pokojninskem računu.
Pri vzpostavitvi teh računov je lahko lastnik vložil obrazec za upravičenca, v katerem je določil, komu naj se sredstva prenesejo ob smrti in v kakšnih odstotkih. Obrazec upravičenca lahko lastnik računa kadar koli posodobi.
Če je lastnik računa poročen, bo račun verjetno prenesel na zakonca, četudi so imenovani drugi upravičenci. Taki zakoni se lahko razlikujejo glede na državo. Če lastnik računa ni poročen, se sredstva samodejno prenesejo k imenovanim upravičencem, ob predpostavki, da je vložena vsa ustrezna dokumentacija, s katero se dokaže, da je lastnik umrl.
Predpostavimo, da je lastnik računa neporočen. 50% bančnega računa prepustijo sinu (imenovanemu), 50% pa hčerki (imenovani). Po smrti in po vložitvi ustrezne dokumentacije bo polovica bančnega računa prenesla na sina, drugo polovico pa na hčer.
Predpostavimo, da je za pokojninski račun lastnik določil, da 30% gre sinu (imenovanemu), 30% hčeri (imenovanemu) in 40% k imenovanemu vnuku. Po smrti se odstotki pomnožijo s stanjem na računu in ta znesek se prenese ustreznim upravičencem.
Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.