Pokojninski načrt za uravnoteženje denarja
Pokojninski načrt denarnega salda je pokojninski načrt z možnostjo doživljenjske rente. Delodajalec za načrt denarnega salda nakaže na račun udeleženca določen odstotek njihovega letnega nadomestila plus obresti. Pokojninski načrt denarnega salda je načrt z določenimi zaslužki. Omejitve financiranja načrta, zahteve po financiranju in naložbeno tveganje zato temeljijo na zahtevah z določenimi zaslužki. Spremembe portfelja ne vplivajo na končne ugodnosti, ki jih udeleženec prejme ob upokojitvi ali prenehanju, podjetje pa nosi celotno lastništvo dobička in izgube v portfelju.
Ključni odvzemi
- Pokojninski načrt denarnega salda je tisti, v katerem udeleženci prejmejo določen odstotek letnega nadomestila plus obresti.
- Prednost takšnih načrtov je, da se meje prispevkov s starostjo povečujejo.
- Ljudje, stari 60 let in več, lahko letno prihranijo več kot 200.000 dolarjev prispevkov pred obdavčitvijo v primerjavi s 401 (k), pri čemer so skupni prispevki delodajalcev in zaposlenih za te 50 in starejše omejeni na 56.000 USD.
Razumevanje pokojninskih načrtov za uravnoteženje gotovine
Čeprav je pokojninski načrt za bilančno vsoto načrt z določenimi zaslužki, za razliko od običajnega načrta z določenimi zaslužki, se načrt denarnega salda vzdržuje na individualnem računu, podobno kot načrt z določenimi prispevki. Načrt bilance stanja deluje podobno kot načrt z določenimi prispevki, ker spremembe vrednosti portfelja udeleženca ne vplivajo na letni prispevek.
Dodatne značilnosti pokojninskega načrta za denarno bilanco so podobne tistim iz 401 (k) načrtov. Tako kot v tradicionalnem pokojninskem načrtu se z naložbami upravlja profesionalno, udeležencem pa se ob upokojitvi obeta določena ugodnost. Ugodnosti pa so navedene v višini 401 (k) stanja na računu in ne v mesečnem toku dohodka.
Upoštevanje pokojninskega načrta za denarno bilanco poleg 401 (k) lahko upokojencem prihrani svoje davčne račune in okrepi gnezdo. Vendar so tisti, ki so odvisni od velikodušnih tradicionalnih pokojninskih načrtov, manj navdušeni.
Številni starejši lastniki podjetij iščejo tovrstne načrte za polnitev pokojninskih prihrankov zaradi velikodušnih omejitev prispevkov, ki se s starostjo povečujejo. Ljudje, starejši od 60 let, lahko letno odtegnejo več kot 200.000 dolarjev prispevkov pred obdavčitvijo. V znesku 401 (k) so skupni prispevki delodajalcev in zaposlenih za starejše od 50 let omejeni na 56.000 USD.
Kako delujejo pokojninski načrti za uravnoteženje gotovine
Prispevki delodajalcev v bilanci stanja za zaposlene običajno znašajo približno 5% do 8% plače v primerjavi s 3% prispevki, ki so značilni za načrte 401 (k). Udeleženci prejmejo tudi letni "obrestni kredit". Ta kredit se lahko določi s fiksno obrestno mero, kot je 5%, ali s spremenljivo obrestno mero, kot je 30-letna zakladna obrestna mera. Udeleženci lahko ob upokojitvi prevzamejo anuiteto na podlagi stanja na svojem računu ali pavšalnega zneska, ki se nato lahko vključi v IRA ali drug načrt delodajalca.
Pokojninski načrti za denarno ravnovesje so lahko delodajalci dražji od načrtov 401 (k), deloma tudi zato, ker mora aktuar vsako leto potrditi, da načrt pravilno financirajo. Tipični stroški vključujejo od 2000 do 5000 USD honorarjev za postavitev, 2000 do 10 000 USD letnih administrativnih provizij in provizij za upravljanje naložb, ki se gibljejo od 0, 25% do 1% sredstev.
Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.