Kakšne so omejitve prispevka Roth 401 (k)?

Trenutna omejitev prispevka za določen račun Roth 401 (k) za proračunsko leto 2019 znaša 19.000 USD, kar je v primerjavi z 18.500 USD leta 2018. Imetniki računov, starejših od 50 let, lahko prispevajo do nadomestnih do 6.000 USD skupni letni prispevek 25.000 USD. Nadomestna plačila so dodatni dovoljeni prispevki, ki pomagajo tistim, ki se bližajo upokojitveni starosti, da seštejejo račun v letih, preden bodo potrebovali sredstva za redni dohodek.

Delodajalci lahko prispevajo tudi do Roth 401 (k) tako, da uskladijo prispevke zaposlenih do določenega odstotka ali zneska v dolarju. Prav tako lahko opravijo izbirne prispevke, ki niso odvisni od prispevkov zaposlenih. V letu 2019 je meja prispevkov zaposlencev in delodajalcev 56.000 dolarjev ali 100% nadomestila zaposlenega, kar je nižje. Delavci, starejši od 50 let, lahko dodajo prispevek v višini 6.000 USD za skupno 62.000 USD.

Ključni odvzemi

• Omejitev prispevka Roth 401 (k) v letu 2019 znaša 19.000 dolarjev, toda tisti, starejši od 50 let, lahko prispevajo tudi 6000 USD.
• Delodajalci lahko prispevajo k zaposlenemu Roth 401 (k) s s tekmo ali izbirnimi prispevki.
• Skupni prispevki zaposlenih in delodajalcev ne smejo preseči 56.000 USD ali 100% nadomestila zaposlenega, ne glede na to, kje je nižje.
• Glede na vaš dohodek boste morda lahko prispevali tudi za Roth IRA, ki ima ločene prispevne omejitve in pravila kot Roth 401 (k).
• Za odstop od Roth 401 (k) ob upokojitvi ne boste obračunali davkov, vendar morate po starosti 70½ upoštevati minimalne razdelitve (RMD).

Roth 401 (k) v primerjavi s tradicionalnimi 401 (k)

Čeprav so omejitve prispevkov enake za tradicionalne načrte 401 (k) in njihove Roth-ove kolege, je tehnično določen račun Roth 401 (k) ločen račun znotraj vašega tradicionalnega 401 (k), ki omogoča prispevek dolarjev po obdavčitvi. Izbrani znesek se odšteje od vaše plače po odmeri dohodka, socialne varnosti in drugih veljavnih davkov; prispevek vam ne prinese davčne olajšave v letu, ko ga opravite.

Velika prednost Roth 401 (k) je, da ob umiku, ko se upokojite, na ta sredstva - ali na njihov zaslužek - ne plačuje davek. (Tradicionalna 401 (k) deluje nasprotno: Varčevalci plačujejo prispevke vnaprej obdavčeno in plačujejo dohodnino na zneske, umaknjene po upokojitvi.) Noben od teh računov 401 (k) ne določa omejitev dohodka za udeležbo.

Ko so na voljo, varčevalci lahko uporabijo kombinacijo Roth 401 (k) in tradicionalnega 401 (k) za načrtovanje upokojitve. Če razdelite svoje pokojninske prispevke na obe vrsti 401 (k) s, vam bo to pomagalo, če boste lažje obremenili davčno obremenitev.

Trenutna omejitev prispevka za račun Roth 401 (k) za proračunsko leto 2019 znaša 19.000 USD; tisti, starejši od 50 let, lahko prispevajo tudi do 6.000 dolarjev.

Če imate več računov Roth

Na računih Roth IRA je ločena letna meja prispevkov v višini 6000 USD za leto 2019 (v primerjavi s 5.500 dolarjev v letu 2018), z dodatnimi omejitvami v višini 1.000 USD za nadomestne prispevke, če ste starejši od 50 let (skupno 7.000 USD). Vprašanje za tiste, ki želijo imeti Roth IRA: Ali izpolnjujete omejitve dohodka, ker jim je dovoljeno imeti? Z letom 2019 se odprava dohodka za prispevke podjetja Roth IRA začne pri 122 000 USD za posamične vložke (v primerjavi s 120 000 dolarji v letu 2018), upravičenost pa se konča pri 137 000 USD (v primerjavi s 135 000 USD).

Za tiste, ki so poročeni, če vložijo skupno vlaganje (in kvalificirano vdovo) v letu 2019, se ta prag dohodka začne pri 193.000 dolarjev (od 189.000 dolarjev) in konča pri 203.000 dolarjih (v primerjavi z 199.000 dolarji). Če imate tako Roth 401 (k) načrt kot Roth IRA, ima vaš skupni letni prispevek za vse račune skupno mejo 25.000 USD (19.000 $ Roth 401 (k) prispevek + 6000 USD Roth IRA prispevek) ali 32.000 USD, če ste 50 ali starejši (19.000 USD Roth 401 (k) prispevek + 6000 USD priloga + 6.000 USD Roth IRA prispevek + 1.000 $ nadomestni prispevek).

Dodatna pravila

Prispevki Roth 401 (k) morajo biti opravljeni do konca koledarskega leta (rok za prispevek 2019 je 31. december 2019). Imate malo več časa s prispevki Roth IRA; jih morate opraviti do davčnega dne, 15. aprila 2020, in šteti za leto 2019.

Od vašega prvega prispevka mora preteči pet let, preden se lahko umaknete od davka brez davka Roth 401 (k), prav tako pa morate biti stari 59½ let. Pri 70½ morate od Roth 401 (k) vzeti minimalne distribucije, ne pa tudi od Roth IRA.