Pokojnine za uravnoteženje gotovine: prednosti, slabosti za mala podjetja

Pokojninski načrti za denarno bilanco so pokojninski načrti z določenimi zaslužki, ki so nekoliko zviti v višini 401 (k). V pokojninskem načrtu za denarno bilanco delodajalec nakaže na račun vsakega udeleženca določen odstotek letnega nadomestila, skupaj z določeno obrestno mero.

Kot pri vsakem pokojninskem načrtu z določenimi zaslužki je naložbeno tveganje odgovorno za delodajalca. Za razliko od 401 (k) nihanja na borzi udeležencev ne vplivajo. Vsak udeleženec načrta ima svoj račun, podobno kot načrt 401 (k) ali delitve dobička. Aktuar se uporablja za vodenje računovodskih izkazov in oblikovanje letnih izpiskov udeležencev. (Glej tudi: pokojninske družbe: kaj morate biti previdni. )

Visoke meje prispevka

En vidik, ki naredi načrt salda denarja privlačen za lastnika majhnega podjetja, zlasti tistega, ki je starejši in morda zaostaja za pokojninskimi prihranki, so visoke stopnje prispevkov, ki se z leti starajo.

Na primer, za 65-letnika leta 2018 bi lahko njegov največji prispevek znašal kar 275.000 dolarjev. Poleg tega lahko še vedno prispeva dodatnih 24.500 dolarjev za načrt 401 (k). Za lastnika podjetja, ki zaostaja za prihranki za upokojitev, ki želi največjo davčno olajšavo in ima razpoložljiv denarni tok, je lahko načrt denarne bilance odlična rešitev.

Gojenje v priljubljenosti

Po mnenju pokojninskih svetovalcev Kravitz Inc. imajo načrti za stanje denarnih bilanc približno 25% vseh načrtov z določenimi zaslužki. Poleg tega število načrtov za stanje denarja v zadnjih letih raste. Velik del te rasti spodbujajo lastniki samostojnih podjetij in visoko zasluženi strokovnjaki, kot so zdravniške skupine, odvetniške družbe in drugi strokovnjaki. (Glej tudi: Kako se samozaposleni lahko pripravijo na upokojitev. )

Za te visoko donosne otroške boomerje lahko načrt denarne bilance najboljši z vseh svetov. Visoke meje prispevkov ponujajo velike davčne olajšave in za tiste, ki zaostajajo pri svojih pokojninskih varčevanjih, lepa priložnost, da to nadoknadijo.

Načrti za stanje denarja za podjetja z zaposlenimi niso poceni. Prispevek delodajalca v tipičnem načrtu 401 (k) lahko znaša od 3 do 4% nadomestila. Pri pokojninski bilančni pokojnini načrtujte, da se ti stroški gibljejo med 5% in 8%. Računi udeležencev bodo prejeli letno obrestno dobro, ki je lahko fiksna stopnja 5% ali spremenljivka, kot je obrestna mera v 30-letni zakladnici.

Začetni stroški namestitve se običajno gibljejo med 2000 in 5000 USD. Aktuar mora vsako leto potrditi, da je načrt pravilno financiran. Tako se letni stroški administracije pripeljejo med 2000 in 10 000 dolarjev.

Računi udeležencev

Vsak udeleženec ima svoj račun, podobno kot v načrtu 401 (k). Udeleženci lahko ob upokojitvi svoja plačila sprejmejo kot renta ali v nekaterih načrtih obstaja možnost pavšalne razdelitve, ki jo je mogoče preusmeriti na IRA. (Glej tudi: Ali lahko prispevek IRA odštejem za svojo davčno napoved? )

Načrti za uravnoteženje gotovine lahko finančnim svetovalcem nudijo odlične možnosti finančnega in pokojninskega načrtovanja za svoje stranke. Za visoko zaslužene samostojne strokovnjake lahko ti načrti služijo dvojnemu namenu povečanja pokojninskih prihrankov in zagotavljajo višjo davčno olajšavo kot večina drugih pokojninskih načrtov. Koristi za starejše stranke, ki morda niso dovolj prihranili, so ogromne. Po upokojitvi lahko denar vzamejo kot mesečno rento ali ga nakažejo IRA.

Poklicna praksa mora imeti denarni tok za stalno financiranje teh načrtov in mora biti pripravljena prispevati za druge zaposlene, ki presegajo lastnike in druge strokovnjake. Kljub temu so ti načrti lahko idealni za poklicne skupine, kot sta odvetniška družba ali zdravniška skupina. Prav tako lahko dobro delajo za proizvajalce, distributerje in druga podjetja. Glede podjetja veljajo enaka načela. Načrt lahko lastniku in ključnim direktorjem omogoči, da odložijo velike zneske za upokojitev. To znova deluje, dokler so lastniki (-e) voljni in podjetje lahko podpira tekoče prispevke delavcem.

Načrti za stanje denarnih sredstev ponujajo določeno stopnjo prenosljivosti, ko zaposleni zapustijo podjetje, če so mu dodeljeni. Kot pri običajnem pokojninskem načrtu lahko tudi v primeru, da ima delodajalec finančne težave, koristi udeležencev zavaruje jamstvo za pokojninske prejemke do najvišjih mesečnih omejitev.

Spodnja črta

Pokojninske pokojninske razlike so eden od najhitreje rastočih segmentov pokojninskih načrtov za mala podjetja. Lastnikom podjetij ponujajo priložnost, da povišajo svoje pokojnine in prejmejo veliko davčno olajšavo. Ti načrti so lahko izvedljiva alternativa za pravi posel. (Glej tudi: Načrtovanje upokojevanja za mala podjetja. )