CPA, CFA ali CFP® - Skrbno izberite svojo okrajšavo

Ne glede na to, ali iščete dobro poklicno pot ali samo radovedni o različnih finančnih podatkih, vam bo ta članek pomagal voditi skozi tri najbolj znane poklicne oznake v finančni industriji: pooblaščeni javni računovodja (CPA), pooblaščeni finančni analitik (CFA) ) in pooblaščeni finančni načrtovalec (CFP®). Vsak od teh treh je osredotočen na poklicno pot, in čeprav se njihove okrajšave pogosto slišijo medsebojno, je vsako poimenovanje nekaj edinstvenega. Sledite, da odkrijete, koliko učnih nalog in študija zahteva vsako imenovanje, katere poklicne poti običajno vodijo in koliko bi lahko naredili.

Pooblaščeni javni računovodja (CPA)

Za večino ljudi je CPA najbolj znan kot oseba, ki pripravlja davčne napovedi. CPA zagotovo to storijo, vendar tudi veliko več. Licenca CPA je zakonsko potrebna za opravljanje določenih opravil, kot je javni računovodstvo (neodvisno revidiranje). Vendar pa za pripravo davčnih obračunov ni treba pridobiti licence CPA. Državna zakonodaja ureja, kaj CPA lahko in česa ne morejo storiti s svojo licenco.

Zahteve Zahteve se razlikujejo glede na državo, na splošno pa lahko kandidati za izpit iz CPA opravijo diplomo s 120 semestrskimi urami. Prosilci morajo za pridobitev poimenovanja CPA opraviti izpit za enoten CPA, pridobiti ustrezne delovne izkušnje in izpolniti dodatne izobraževalne zahteve. Na splošno so dodatne izobrazbene zahteve običajno od 24 do 30 semestrskih ur računovodstva, pridobljene s podiplomsko ali diplomsko izobrazbo. Mnoge države zahtevajo tudi najmanj eno do dve leti izkušenj z računovodstvom in / ali revizijo. Nekatera stanja lahko zahtevajo 150 semestrskih ur za pridobitev CPA.

Poleg zahtev po izkušnjah za pridobitev licence CPA običajno traja približno 18 mesecev, ki presegajo izobraževalne zahteve. Veliko študentov se odloči za magisterij iz računovodstva, da bi izpolnilo svoje izobraževalne zahteve.

Izpit
Čeprav so zahteve v učilnici glavne zahteve, je izpit iz CPA sam po sebi težka naloga. Izpite vodi Ameriški inštitut pooblaščenih javnih računovodskih strokovnjakov, organ upravljanja CPA v Združenih državah Amerike. Štirinajsturni računalniški izpit je sestavljen iz štirih sklopov:

1. Revizija in potrjevanje
2. Finančno računovodstvo in poročanje
3. Uredba
4. Poslovno okolje in koncepti

Kariera Številni študenti dodiplomskega računovodstva prejmejo ponudbe za zaposlitev že veliko pred diplomo. Računovodstvo je polje povpraševanja in predvidoma bo še naprej tako. Po podatkih ameriškega urada za statistiko dela se bo med letoma 2006 in 2016 predvidoma povečala 18%; to znaša skoraj 226.000 novih delovnih mest. Za CPA, ki želijo napredovati na vodilne položaje na višjih ravneh, sta ključni dve do tri leta izkušenj v večjem računovodskem podjetju.

Za tiste, ki želijo pridobiti zaposlitev, vendar se ne želijo povzpeti po korporativni lestvici, so v vsakem mestu na voljo številna delovna mesta za računovodje v majhnih računovodskih podjetjih in praksah. Za bolj ambiciozne iskalce zaposlitve so na voljo donosni položaji CPA v računovodstvu hedge skladov in v zvezi s Sarbanes-Oxleyjevim delom. Glavne zahteve za ta delovna mesta so izkušnje in odlična izobrazba.

Pooblaščeni finančni analitik (CFA)

Ugled CFA v poslovni skupnosti je svetovni razred, imetniki listin CFA pa delujejo v številnih državah po svetu. Program CFA je zelo širok in bi ga bilo mogoče bolj natančno opisati kot enakovreden magisteriju iz financ s spremljajočimi mladoletniki na področju računovodstva, ekonomije, statistične analize in upravljanja portfelja. Čeprav imenovanje CFA ni zakonska zahteva za opravljanje dela kot finančni analitik (temeljno delo CFA), je odličen način, da se stopi v vrata za eno najtežjih delovnih nalog.

Po slovesu je najboljši način, da na Wall Streetu pridobite finančno službo, pridobite diplomo magistra poslovne administracije na eni izmed ekskluzivnih šol, vključno z Whartonom, Harvardom in Stanfordom. Drugi najboljši način je zaslužiti CFA listino in imeti dobre industrijske izkušnje. V nekaterih primerih je oznaka CFA celo bolj cenjena kot MBA.

Zahteve

Poimenovanje CFA (ki ga podeli inštitut CFA) si zasluži svoj ugled predvsem zaradi napornega procesa, ki ga morajo kandidati trditi, da bi si prislužili listino CFA. Medtem ko je izpit zelo demokratičen in odprt za vsakogar, ki ima diplomo, so edini ljudje, ki imajo resnično priložnost za opravljanje, tisti, ki se resno ukvarjajo s tem področjem. Tri splošne zahteve za pridobitev listine CFA so trije izpiti, dodiplomska stopnja (iz katerega koli predmeta) in triletne delovne izkušnje na finančnem področju.
Izpit

Za pridobitev listine CFA morajo kandidati opraviti šesturni izpit za vsako od treh stopenj. Prvi izpit je na voljo dvakrat letno (v juniju in decembru), naslednja dva pa sta na voljo šele junija. Število izpitov pri treh testih je običajno manjše od 55%, tako da, če ne opravite drugega ali tretjega izpita, morate znova počakati eno leto.

Vsak od treh testov ima prekrivajoče se gradivo, kot sta etika in finančna analiza. Na splošno pa prvi test zajema široka finančna načela, drugi je zelo intenziven izpit iz finančne analize in računovodstva, tretji izpit pa zajema upravljanje portfelja in odločanje.

Poklicne dejavnosti: Po podatkih inštituta CFA 49% lastnikov akterjev dela za institucionalne vlagatelje kot lastne analitike, 16% dela posrednikov, preostalih 29% pa univerze, vlada in druga področja. Čeprav niso skoraj tako številna kot delovna mesta s CPA, so delovna mesta, povezana s CFA, morda bolj donosna. Raziskava o nadomestilih za člane inštituta CFA iz leta 2011 poroča, da je mediana nadomestila za upravljavca portfelja lastniškega kapitala 215.000 dolarjev, uradniki za poslovni razvoj pa so na vrhu lestvice s 350.000 dolarjev.

Potrjeni finančni načrtovalec (CFP®)

Potrjeni finančni načrtovalec (CFP®) je edina oznaka treh, ki se osredotočajo na vlaganje. Zagotavlja izredno praktičen tečaj študija za tiste, ki želijo neposredno sodelovati s posameznimi vlagatelji. Poudarek CFP® je usposabljanje finančnih svetovalcev za oblikovanje in izvajanje finančnih načrtov za vlagatelje.

Zahteve in izpit Zahteve za CFP®, kot jih je določil Odbor standardov CFP®, so diplomirani v kateri koli večji, triletne izkušnje s finančnim načrtovanjem, druge izobraževalne zahteve (glej spodaj) in izpit. 10-urni izpit zajema naslednje: načrtovanje naložb, zavarovanje, načrtovanje nepremičnin, obvladovanje tveganj, davčno in pokojninsko načrtovanje.

Za opravljanje izpita mora opraviti predpisani študijski tečaj - razen, če ni izvzet - na ustreznih področjih finančnega načrtovanja. Teh šest potrebnih tečajev traja približno devet mesecev in se na univerzitetnih kampusih izvajajo na nacionalni ravni. To so:

1. Finančno načrtovanje: proces in okolje
2. Osnove načrtovanja zavarovanja
3. Obdavčitev dohodka
4. Načrtovanje potreb po upokojitvi
5. Naložbe
6. Osnove načrtovanja posesti

Kariera Ljudje, ki imajo največ koristi od oznake CFP®, so tisti, ki običajno delajo neposredno s posameznimi strankami. Priložnosti za ljudi s CFP® na nacionalni ravni obstajajo, vendar to ni nujno ključ do visoko plačanega dela v nasprotju z imenovanjem CPA. Tipična plača s CFP® ni, saj pomaga pridobiti verodostojnost stranke v tem, kar je v bistvu podjetniški položaj. Dohodkovni potencial določa prodajna uspešnost finančnega svetovalca, ne plačna lestvica.

Spodnja črta

Od treh poimenovanj le CPA ureja državna zakonodaja (za zaščito javnih interesov). Pri izbiri imenovanja, ki ga želite opravljati, se vprašajte, kakšno delo želite opravljati, kje želite delati in če želite delati kot zaposleni z zajamčeno plačo ali podjetnik, kjer je nebo (in klet) omejitev. Ne glede na to, katerega ste izbrali, bo vsako od teh treh finančnih oznak nudilo veliko profesionalnih priložnosti za tiste, ki porabijo čas in energijo za zaslužek. (Za povezano branje glejte "CFA vs. CFP®: Kakšna je razlika?")