Začetek načrta z določenimi koristmi

Nekoč je bilo obdobje, ko ste po 25 ali 30 letih prizadevnega dela za delodajalca lahko pričakovali, da boste za svojo zvestobo in trdo delo nagrajeni z zlato uro in stalnim tokom preverjanja, ki traja dolžino vaše upokojitve. Če pa se bodo sedanji trendi nadaljevali, bodo stalni pregledi - ki so bili vljudni v načrt z določenimi zaslužki - kmalu stvar preteklosti. Tu si pogledamo, kaj se zdi, da se postopoma odmika od načrtov z določenimi zaslužki in proti načrtom z določenimi prispevki in predlagamo načine, kako zagotoviti, da boste imeli dober dohodek v letih po opravljenem delu.

Časi so se spremenili za načrte, ki jih financira delodajalec
Z vidika zaposlenega je lepota načrta z določenimi zaslužki v tem, da delodajalec načrt financira, zaposleni pa dobiva nagrade ob upokojitvi. Ne samo, da zaposleni zadržijo in porabijo ves zasluženi denar na svojih plačah, ampak lahko tudi enostavno predvidijo, koliko denarja bodo prejemali vsak mesec med upokojitvijo, saj izplačila iz programa z določenimi zaslužki temeljijo na določeni formuli.

Seveda sta vsaki zgodbi vedno dve plati. Z vidika delodajalca so načrti z določenimi zaslužki stalna obveznost. Financiranje načrtov mora izvirati iz dobička podjetij, kar ima neposreden vpliv na dobiček. Povlecitev dobička lahko oslabi sposobnost podjetja, da konkurira, zato se je za reševanje razmer trudil nedavni val korporativnih dejavnosti.

Leta 2006 je na primer IBM napovedal zamrznitev svojega načrta z določenimi zaslužki, kar pomeni, da podjetje preneha financirati načrt. Zamrznitev je prvi korak k odpravi načrta. Kmalu zatem so Verizon, Lockheed Martin in Motorola naredili podobne korake.

IBM je sporočil, da je zamrznitev načrta z določenimi zaslužki del njegove globalne strategije preusmeritve od načrtov, ki jih financira delodajalec, in prehod na načrte, ki jih financirajo zaposleni. Takrat so analitiki napovedovali, da bo podjetju do leta 2010 prihranila 2, 5 milijarde do 3 milijarde dolarjev.

V skladu z nacionalno anketo o nadomestilu za zaposlene iz marca 2008 o ugodnostih zaposlencev petina zasebnih delavcev, ki sodelujejo v načrtu z določenimi zaslužki, vpliva na zamrznitev.

Korporativna Amerika brani te poteze z obrazložitvijo, da si Kongres prizadeva, da bi podjetja prisilila v celoti financirati svoje pokojninske načrte. V sedanjem sistemu podjetja napovedujejo, koliko denarja bodo potrebovali za izpolnitev svojih obveznosti do upokojencev, vendar načrtov ne financirajo vedno v celoti. Denarja prepogosto ni, ko je potreben, vlada pa mora prisilno rešiti načrte. To pot je ubralo več letalskih družb in kontingent jeklarjev, ki so vsi vložili stečaj in odgovornost za svoje pokojninske obveznosti prenesli na ameriško vlado; vlada je nato breme preusmerila na davkoplačevalce.

Kaj pomeni konec določenih prejemkov za zaposlene?
Celoten scenarij je za zaposlene slaba novica. Za razliko od načrta z določenimi zaslužki, kjer zaposleni natančno ve, kakšne bodo njegove ugodnosti ob upokojitvi, je edina gotovost v načrtu z določenimi prispevki znesek, ki ga zaposleni prispeva. Ko bo denar prišel na račun, je do končnih izidov določeno nejasnosti na borzi. Morda se bodo trgi podražili, morda pa tudi ne.

Zagovorniki tega premika odgovornosti za pokojninsko načrtovanje trdijo, da lahko vlagatelji izberejo "varne" naložbe, na primer sklade denarnega trga ali ameriške državne blagajne. Vendar pa strokovnjaki navajajo izdajo FundFire z dne 27. januarja 2006, da bo povprečni delavec moral vložiti 12% svojega predobdavčenega dohodka, da bi lahko upal ustvariti vrsto donosov, ki so ga prej ponujali opredeljeni oz. zaslužni načrti. (Če želite izvedeti več, glejte Vzajemni skladi denarnega trga in naša vadnica denarnega trga .) Delavci, ki si ne morejo privoščiti naložbe tako visokega odstotka svojih plač, se morajo za nadomestitev zanašati na borzo.

Po drugi strani je bilo veliko zaposlenih, ki so se zanašali na svoje načrte, ki jih financira delodajalec, prepuščeni sami sebi, ko njihovi delodajalci niso financirali načrtov. Podobno je bilo mnogim zaposlenim v zavezi, ko so njihovi delodajalci odpovedali načrte z določenimi zaslužki ali zmanjšali število zaposlenih, pri čemer so delavci namesto enakomernega dohodka izplačevali enkratno, pavšalno izplačilo. (Za nadaljnje branje glejte pavšalni znesek rednih pokojnin .)

Nova resničnost upokojevanja
Thomas J. Mackell Jr., predsednik upravnega odbora Federal Reserve Bank of Richmond, je konec januarja 2006 v New Yorku nagovoril govor, v katerem je sporočil, da pričakuje, da bodo načrti z določenimi zaslužki v naslednjih petih zbledeli let.

Zaskrbljena je celo ameriška vlada - ki je za delavce, rojene po letu 1959, z 65 na 67 zvišala starost za upravičenost do celotne dajatve za socialno varnost, zaradi česar se mlajši delavci težje upokojijo -. Poročilo, ki so ga leta 2010 izdali skrbniki Sklada za socialno varnost, je predvidevalo, da bo skrbniški sklad sistema do leta 2040 izčrpan.

Zakon o pokojninskem varstvu
Kongres je decembra 2005 sprejel zakon o pokojninskem varstvu (ZJN), ki je bistveno spremenil načrte z določenimi prejemki. Sem spadajo strožje zahteve po financiranju, ki delodajalcem otežujejo odpoved načrtov, ki niso v celoti financirani.

Zaključek: Zaupanje zase
Poleg tega, da ste svoj glas slišali na volilni listi, kot so to storili volivci v Pensilvaniji, potem ko so državni zakonodajalci julija 2005 sami izglasovali nezakonito dvomestno povišanje plač, morate sprejeti novo resničnost in se zasesti. Prva stvar, ki jo morate storiti, je prihraniti denar. (Več o tem glejte v poglavju Določitev dohodka po delu .)

V načrt z določenimi prispevki, ki ga sponzorira delodajalec, lahko letno vložite do 17.500 dolarjev in lahko dodate dodatnih 5500 dolarjev na leto, če ste stari 50 ali več za leto 2013. Če ste poročeni, lahko to stori tudi vaš zakonec. Če nimate dostopa do načrta, ki ga financira delodajalec, lahko namesto tega prispevate k IRA. Za davčno leto 2013 lahko prispevate 5.500 dolarjev na leto za tradicionalno IRA, če ste mlajši od 50 let, in 6.500 dolarjev, če ste starejši od 50 let. Po tem, ko v te naložbene odložene naložbene mehanizme vstavite najvišji dovoljeni znesek, je čas, da se lotimo drugih naložb.

Na razpolago je široka paleta naložb, ki naj bi zmanjšale posledice za davke - vključno z vzajemnimi skladi, komunalnimi obveznicami in drugo. Če davki ne bodo zaskrbljujoči, ne bo manjkalo priložnosti za naložbe, ki bi bile zasnovane tako, da bi dosegle skoraj vsak zamisliv naložbeni cilj. Če želite kar najbolje izkoristiti svoje naložbene odločitve, morate razumeti načela vlaganja. Internet ponuja množico orodij, ki vam bodo pomagala pri tem - viri so le en klik miške. Najprej bi se morali seznaniti z razdelitvijo sredstev, saj se mnogi strokovnjaki strinjajo, da je to najpomembnejši dejavnik pri ustvarjanju donosnosti portfelja. (Za nadaljnje branje glejte Moderna teorija portfelja: pregled in doseganje optimalne dodelitve premoženja .)

In končno, prihranek morda ne bo dovolj, če tudi ne omejite svoje porabe. Če se lahko naučite živeti pod svojimi sredstvi, namesto da bi jih presegli, lahko za svojo upokojitev sprostite več denarja. (Če želite izvedeti več, glejte Lepota proračuna in sedem pogostih finančnih napak .)