Ali vzajemni skladi plačujejo obresti?

Nekateri vzajemni skladi plačajo obresti, čeprav so odvisni od vrste sredstev v portfelju skladov. Zlasti obvezniški skladi, skladi denarnega trga in uravnoteženi skladi plačujejo obresti zaradi kuponskih dolžniških vrednostnih papirjev, v katere vlagajo te vrste skladov.

Kako vzajemni skladi razporejajo dohodek?

Vzajemni skladi delničarjem razdelijo dohodek z delitvijo kapitalskih dobičkov ali izplačilom dividend. Obresti, pridobljene s premoženjem sklada, se izplačujejo kot delitev dividend.

Da bi se izognili plačilu davka na dobiček, morajo vzajemni skladi vsaj enkrat na leto prenesti ves čisti dohodek delničarjem. Če pa sredstva v portfelju sklada plačujejo obresti pogosteje, na primer mesečno ali četrtletno, bo sklad verjetno izplačeval dividende, ki ustrezajo plačilnemu načrtu njegovih sredstev.

Vrste vzajemnih skladov, ki plačujejo obresti

Obvezniški skladi

Obvezniški skladi, kot že ime pove, vlagajo v dolg podjetja ali države. Medtem ko vse obveznice letno ne plačajo obresti, jih velika večina stori.

Obresti, ki jih plača obvezniški sklad, so neposredni rezultat kuponskih plačil, ki jih ustvarijo obveznice v njegovem portfelju. Če sklad ne vključuje kuponskih obveznic z ničelnimi kuponi, vsako vrednostno papirje v portfelju vsako leto plača določen znesek obresti, ki se imenuje njegova kuponska obrestna mera, ki se nato prenese delničarjem glede na njihove naložbe v sklad.

Skladi denarnega trga

Sredstva denarnega trga vlagajo tudi v korporativni ali državni dolg, vendar le v zelo kratkoročne izdaje, ki zapadejo v manj kot letu dni. Te vrste vzajemnih skladov na splošno veljajo za najbolj stabilno vrsto skladov, saj vlagajo predvsem v državne račune in menice ali zelo visoko ocenjen dolg podjetja z ročnostjo do treh mesecev.

Tako kot obveznice tudi te vrste dolžniških vrednostnih papirjev plačujejo letne obresti, ki se delničarjem prenesejo kot dividende.

Obrestni uravnoteženi sklad

Uravnotežen sklad je preprosto vzajemni sklad, ki vključuje tako dolžniške vrednostne papirje kot lastniške vrednostne papirje. Ta sredstva na splošno izplačujejo dividende, ki jih sestavljajo obresti tako iz dolžniških sredstev, kot tudi izplačila dividend iz naložb na borzi.

Tako kot skladi obveznic in denarnega trga tudi uravnoteženi skladi vsako leto navadno plačajo nekaj obresti. Če pa je eden od ciljev sklada minimaliziranje davčnih obveznosti delničarjev, se lahko upravljavec sklada odloči, da se izogne ​​obrestnemu dolgu ali delnicam, ki izplačujejo dividende.