Ali se denar na računu prožne porabe (FSA) prevrača?
Prilagodljiv račun porabe (FSA) je račun, na katerega lahko delavec prispeva dolarje pred obdavčitvijo za plačilo kvalificiranih zdravstvenih stroškov, vključno s soplačili, zdravili na recept, obiski kiropraktika, očal in operacijo LASIK (glejte celoten seznam pri IRS objava 502).
Ključni odvzemi
- Prožen račun porabe (FSA) omogoča posameznikom, da odpravijo dolarje pred obdavčitvijo za plačilo kvalificiranih zdravstvenih stroškov.
- V naslednje leto se lahko preusmeri do 500 USD neuporabljenih sredstev.
- Od leta 2019 je IRS določil mejo prispevka FSA v višini 2700 USD na kvalificiranega FSA.
Kaj je FSA Rollover?
Ameriško ministrstvo za finance je spremenilo prvotno pravilo o porabi ali izgubi za agencije za finančne storitve, da bi na koncu načrtovanega leta omogočilo prevračanje nekaterih sredstev. V naslednje leto se lahko preusmeri do 500 USD neuporabljenih sredstev. Podjetja lahko zaposlenim ponudijo milostno obdobje do 2, 5 meseca, da denar porabijo ali prenesejo več kot 500 dolarjev v naslednje leto. Delodajalec se lahko odloči, da bo dovoljeno prevračanje manj kot 500 dolarjev, vendar mora biti enaka omejitev prevračanja velja za vse udeležence v načrtu.
Na primer, če ste se odločili za prispevek 2600 dolarjev za eno leto, vendar ste porabili le 2300 dolarjev, bi lahko v naslednjem letu prenesli preostalih 300 dolarjev. Upoštevajte, če bi porabili le 2000 dolarjev, bi lahko še vedno nosili več kot 500 dolarjev, preostalih 100 pa bi izgubili.
Prispevek omejuje glede na to, koliko morate prispevati
IRS določa mejo prispevka FSA, ki se vsako leto indeksira z inflacijo. Z letom 2019 je ta številka znašala 2000 ameriških dolarjev, vendar obstajajo načini, kako jih premagati. Na primer, posameznik, zaposlen v dveh različnih podjetjih, lahko prispeva 2700 dolarjev v skladu z načrtom FSA vsakega delodajalca.
Upoštevajte, da vsota, prenesena iz prejšnjega leta, ne šteje v mejo prispevka za naslednje leto. Poleg tega se zneski, ki se prenesejo, lahko v naslednjih letih nakažejo še naprej.
Pri določanju, koliko denarja za dodelitev na račun FSA iz leta v leto, je treba upoštevati kvalificirane zdravstvene stroške, ki jih bodo verjetno imeli, kot so:
- Zdravilo na recept plačuje
- Zobozdravstveni in ortodontski stroški
- Očesni izpiti
- Kontaktne leče in očala
Če želite določiti svoj prispevek FSA za eno leto, ocenite te stroške kot izhodišče, hkrati pa upoštevajte druge morebitne družinske zdravstvene stroške.
Obdobje milosti
Časovna doba FSA je obdobje ob koncu leta, v katerem lahko v svojem FSA uporabite kakršen koli nepotrošeni denar. Čas mirovanja lahko traja največ dva meseca in pol, lahko pa je krajši, odvisno od nastavitve načrta.
Na primer, če vaš načrt deluje od 1. januarja 2019 do 31. decembra 2019, bi morali do 15. marca 2020 porabiti vsa sredstva FSA. Vsako neuporabljeno stanje finančnega premoženja FSA za načrtno leto 2019 bi bilo po končanem prehodnem obdobju izgubljeno.
Obdobje izteka
Iztekanje je vnaprej določeno obdobje, v katerem lahko vložite zahtevke za preteklo leto. Če na primer traja do 31. marca, bi morali do takrat vložiti zahtevke za stroške, ki so se zgodili pred 31. decembrom.
Kot primer, kako deluje obdobje izteka, če bi 1. novembra obiskali zobozdravnika, vendar ste še morali vložiti zahtevek, lahko še vedno vložite zahtevek pred 31. marcem. Vsaka neporabljena sredstva po 31. marcu bodo zasežena.
Pokličite se za skrbnika ugodnosti ali kadrovsko službo, da dobite vse podrobnosti o prehodnem obdobju in izteku obdobja izteka za vaš načrt FSA.
Od leta 2019 je IRS določil mejo prispevka FSA v višini 2700 USD na kvalificiranega FSA.
FSA glede zdravstvenih varčevalnih računov (HSA)
Za mnoge ljudi so razlike med FSA in HSA lahko zmede. Vendar pa je pomembno upoštevati več ključnih razlik:
- Imate HSA; vaš delodajalec je lastnik FSA. To pomeni, da vaš HSA ostane pri vas, ko zapustite delodajalca, vendar tega ne morete storiti z FSA.
- Sredstva lahko vlagate v HSA; s FSA ne morete.
- Največji prispevek med obema se razlikuje.