Vse, kar morate vedeti o načrtih za odloženo pokojnino (DROP)

Če se bližate upokojitveni starosti, vendar niste povsem pripravljeni zapustiti delovne sile za seboj, je lahko odgovor na odložen načrt upokojitve (DROP). Te načrte so prvič uvedli delodajalci v javnem sektorju v osemdesetih letih prejšnjega stoletja; danes jih ponujajo gasilcem, policistom in drugim vrstam javnih uslužbencev. DROP ponujajo dvojne ugodnosti tako delodajalcem kot upravičenim zaposlenim. Še naprej berete, če želite izvedeti več o podrobnejših točkah teh načrtov in zakaj so morda dobra izbira za delavce, ki jih zanima postopna upokojitev.

Ključni odvzemi

• Delodajalci imajo radi DROP, ker cenjenim zaposlenim omogočajo, da še dlje delajo.
• Zaposleni imajo radi DROP, ker jim omogočajo dodajanje v pokojninske sklade po izčrpanju načrtov z določenimi zaslužki.
• Delavci bi morali biti še posebej pozorni na to, kako se izplačujejo sredstva v njihovem DROP, da se preprečijo pretirane obdavčitve.

Kako delujejo načrti za odloženo upokojitev

DROP se na prvi pogled zdijo zapleteni, vendar niso pretirano zapleteni. Tukaj je, kako delujejo. Zaposleni, ki bi bil sicer upravičen do upokojitve in začne črpati ugodnosti iz delodajalčevega načrta z določenimi zaslužki, še naprej deluje. Namesto da bi ta dodatna leta delovne dobe vključili v izračune prihodnjih zaslužkov, delodajalec položi pavšalni znesek denarja na poseben račun za vsako leto, ko zaposleni ostane na delovnem mestu. Ta račun zasluži obresti, dokler še vedno poročate o delu. Ko se dejansko upokojite, vam denar, ki ga imate na tem računu, izplačate, vključno z obrestmi, poleg tega, kar ste zbrali v pokojninskem načrtu v svoji karieri.

Način izplačila sredstev vam je odvisen od strukture načrta. Na primer, pokojninski načrt sistema pokojninskih sistemov (FRS), ki izpolnjuje pogoje, ima možnost izplačila izplačati v obliki pavšalnega zneska, preusmeritve na svoj račun odlog odškodnine v državi Florida ali kombinacije pavšalnega zneska in prevračanja.

Pomembno je upoštevati, da lahko DROP-ji naložijo določeno okno sodelovanja, v katerem se lahko vpišete in si prislužite ugodnosti, ki se lahko razlikujejo glede na program. Državni uslužbenci v Louisiani imajo na primer 60-dnevno okno za vpis, ko dosežejo prvi upravičeni datum upokojitve. Ko so v načrtu, lahko sodelujejo največ 36 mesecev. Na Floridi za primerjavo lahko zaposleni ostanejo v načrtu do pet let.

Do načrtov DROP so upravičeni le gasilci, policisti, učitelji in druge vrste javnih uslužbencev.

Izračun vaših koristi DROP

Višina nadomestila, ki ga lahko prejmete prek DROP, temelji na vaši povprečni letni plači, koliko let delovne dobe imate pod pasom, stopnji nagrad in dolžini časa, ki ste ga sodelovali v načrtu. Tu je primer, kako lahko svoje prednosti seštejete.

Recimo, da ste stari 55 let in ste bili učitelj zadnjih 25 let, zaslužili pa ste povprečno letno plačo v višini 40.000 dolarjev. Vaš državni pokojninski sistem ponuja DROP z letno stopnjo dohodka v višini 2, 5% in omejitvijo udeležbe na štiri leta. Če teh 40.000 pomnožite z 2, 5-odstotno stopnjo obračuna, nato pa pomnožite s 25 leti, boste dobili 25.000 dolarjev. Če bi delali cela štiri leta po datumu upokojitve, bi to imeli 100.000 ameriških dolarjev.

DROP prednosti in slabosti

Prednost DROP za prvo delo za delodajalce je ta, da jim omogoča, da zaposlene ohranjajo dlje časa. Na področjih, kot sta pregon in izobraževanje, je zagotovo prednost ohranjanja delovne sile stabilna.

Prednosti

• Delodajalci: Zaposleni naj delajo dlje, zlasti na področjih, kot sta pregon in izobraževanje.

• Zaposleni: Še naprej dodajajte pokojninske prihranke, zlasti po izplačilu pokojninskih prejemkov.

• Zaposleni: Imajo lahko višjo stopnjo nagradilnosti kot načrt z določenimi zaslužki.

Slabosti

• Zaposleni: nekateri načrti imajo kratko okno za vpis; enostavno je zamuditi obdobje, ko se lahko vpišete.

• Zaposleni: Če pavšalni znesek bi vas tisto leto lahko potisnil v višji davčni razred.

Obstaja nekaj razlogov, zakaj lahko delavci na DROP gledajo ugodno. Če ste na primer že izravnali svoje življenjske dajatve, ki jih je treba plačati iz načrta z določenimi dohodki, lahko nadaljujete z dodajanjem gnezdilnega jajca preko DROP. Stopnja časovne razmejitve, ki jo dobite z odloženim načrtom pokojninskih možnosti, je lahko tudi boljša od tiste, ki jo ponuja program z določenimi zaslužki.

Ena od stvari, na katero bi morali biti delavci pozorni, je, kako se te dajatve izplačujejo po izteku njihovega obdobja udeležbe v načrtu. Če na primer vzamete pavšalni znesek, bi se te ugodnosti obdavčile kot navaden dohodek, kar bi vas morda spodbudilo v višji davčni razred. Če sredstva prepustite drugemu usposobljenemu načrtu, bi lahko preprečili večji davčni račun. Pred premikom morate pretehtati vse možnosti.

Spodnja črta

Odloženi načrti upokojitve so lahko dragocen vir za zaposlene v javnem sektorju, ki upajo, da bodo prihranili svoje prihranke pred upokojitvijo. Če ste upravičeni do sodelovanja v enem od teh načrtov, ne pozabite natančno prebrati podrobnosti, da boste lahko kar najbolje izkoristili. Najpomembneje je, da vnaprej načrtujete, kako lahko pavšalno plačilo ali prevračanje DROP vpliva na vaše davčne razmere.