Kako deluje Roth IRA po upokojitvi

V zadnjih letih je Roth IRA močno porasla pri Američanih, ki želijo denar odšteti za upokojitev. Leta 2016 je približno tretjina od 42, 6 milijona lastnikov individualnih pokojninskih računov (IRA) v ZDA imela različico Roth; do leta 2019 jih je po podatkih Inštituta za investicijske družbe (ICI) več kot polovica storila več kot polovica.

Zakon o znižanju davkov in delovnih mest (TCJA), sprejet konec leta 2018, je tudi spodbudil Roths: Stopnje davka od dohodka, ki jih je zakon znižal, so postavljene na višjo raven leta 2026. Ker Irski organi Roth od vas zahtevajo, da plačujete davek na prispevke - vendar nič pri distribuciji - dobro delujejo za ljudi, ki pričakujejo, da bodo v prihodnosti v višjem davčnem razredu in / ali ko se upokojijo. Novi zakon se torej prilega Rothjevi temeljni prednosti.

Roth IRAs upokojencem ponuja še nekaj edinstvenih prednosti v smislu davkov, razdelitev in prenosa neporabljenih prihrankov na naslednje generacije. Hranite branje, če želite izvedeti, kako deluje Roth IRA po upokojitvi.

Ključni odvzemi

• Po upokojitvi lahko še naprej prispevate v Roth IRA, če imate nekaj zaslužka.
• Ko dopolnite 59½, lahko začnete brez davkov dvigovati prispevke in zaslužek od vaše Roth IRA, če ste imeli račun vsaj pet let.
• Za razliko od tradicionalne IRA od vas nikoli ne boste smeli odvzeti distribucije od Roth IRA in celoten račun lahko prepustite svojim dedičem.

Osvežilec Roth IRA

Začnimo z nekaj osnovami Roth IRA.

Čeprav ima Roth IRA veliko podobnosti s tradicionalnim IRA, obstaja nekaj ključnih razlik med tema dvema pokojninskima računoma. Za razliko od tradicionalne IRA, vaši prispevki za Roth IRA niso davčno priznani. Vendar ko enkrat začnete jemati kvalificirane distribucije od Roth IRA, zanje ne boste obdavčeni. Podjetje Roth IRA ima prihodek odloženo in ta zaslužek ne bo obdavčen, če izpolnjujete določene zahteve.

Tudi za razliko od tradicionalnih IRA ni starostne omejitve za prispevanje Roth IRA prispevkov, tako dolgo, kot ste zaslužili. Nazadnje, Roth IRA-ji v času vaše življenjske dobe ne zahtevajo minimalne distribucije (RMD).

Računi Roth IRA so še posebej priljubljeni pri mladih ameriških delavcih. Več kot trije od desetih vlagateljev Roth IRA so mlajši od 40 let, navaja ICI. Skoraj četrtino (24%) prispevkov podjetja Roth IRA prispevajo vlagatelji v starosti med 25 in 34 let v primerjavi s samo 7, 5% tradicionalnih vlog IRA.

Prispevek Roth IRA prispevkov

Kot rečeno, ne glede na to, koliko ste stari, lahko še naprej prispevate k svoji Roth IRA, dokler zaslužite - ne glede na to, ali prejemate plačo kot uslužbenec ali 1099 dohodka za pogodbeno delo (za razliko od tradicionalne IRA, ki ne dovoljuje prispevkov po dopolnjenem 70. letu starosti, tudi če ste zaslužili). Ta določba omogoča, da so Roth IRA-ji idealni za pol upokojence, ki nekaj dni na teden delajo v stari družbi, ali upokojence, ki držijo roko, opravljajo občasna svetovanja ali prosta delovna mesta.

Najvišji prispevek Roth za leto 2019 je 6000 USD (ali 7000 USD, če ste do konca leta stari 50 ali več, zaradi prispevka v višini 1000 USD). Prispevki morajo biti opravljeni do roka za vložitev davka za naslednje leto (vključno s podaljšanjem). Na primer, lahko prispevate k svoji IRA 2019 do 15. aprila 2020 ali pozneje, če vložite prošnjo za podaljšanje.

Roth IRA imajo tudi omejitve dohodka, ki vplivajo na to, ali (in koliko) lahko prispevate. Poročeni pari, ki vložijo skupno prijavo, morajo na primer spremeniti prilagojeni bruto dohodek (MAGI) pod 122.000 dolarjev, da so upravičeni do polnega prispevka; med 122.000 in 137.000 dolarjev lahko delno prispevajo.

Čeprav ne morete več prispevati k podjetju Roth IRA, ko prenehate z zaslužkom odškodnine, lahko vaš zakonec, če ga imate, ustanovi in ​​financira Roth IRA v vašem imenu, če še vedno prinaša dohodek. Ker IRA ne more biti obravnavana kot skupni račun, mora biti zakonca Roth IRA v vašem imenu, tudi če vaš zakonec prispeva.

Če je vaš zakonec zaslužil dohodek, vi pa ga ne, lahko za vas financira Roth IRA.

Ob Roth IRA distribucijah

Prispevke iz Roth IRA lahko prekličete kadar koli in iz katerega koli razloga brez davkov ali kazni. Vendar zaslužka v Roth IRA ne morete umakniti, dokler ne dopolnite vsaj 59½ in je račun odprt pet let ali več. Če pred tem časom izkoristite zaslužek, boste verjetno morali plačati davke in kazni na dvige. (Na srečo se umiki podjetja Roth IRA ponavadi najprej štejejo za prispevke. Torej ne boste črpali zaslužka, dokler ne dvignete zneska, ki je enak skupnim prispevkom.)

Obstajajo pa nekatere izjeme od davkov in kazni. V določenih primerih vam je dovoljeno, da od svojih zaslužkov Roth IRA prevzamete dvige davkov in kazni (aka kvalificirana distribucija), preden dopolnite 59½.

Če bi na primer denar porabili za nakup, gradnjo ali obnovo prvega doma zase ali za kvalificiranega družinskega člana, bi to veljalo za kvalificirano distribucijo. (To je omejeno na 10.000 USD na življenjsko dobo.) Od Roth-a lahko vzamete tudi kvalificirano distribucijo za stroške visokošolskega izobraževanja ali če postanete invalidni.

Po drugi strani pa boste morali, če vzamete nekvalificirano distribucijo, ki ne ustreza tem zahtevam, povišati dohodnino in / ali 10-odstotno kazen predčasne razdelitve. Vir nekvalificirane distribucije določa veljavno davčno obravnavo.

Zapuščanje dediščine Roth IRA

Ker med Roth IRA med vašo življenjsko dobo ni potrebnih minimalnih razdelitev, če denarja za življenjske stroške ne potrebujete, ga lahko vse prepustite svojim dedičem.

Ker ste predplačevali davke na Roth IRA, vaši upravičenci ne bodo prejeti davčne račune, ko bodo prejemali dohodek z računa. To vam omogoča, da pustite tok davka brez davka svojim otrokom, vnukom ali drugim dedičem, ki se lahko raztegnejo skozi celotno življenjsko dobo. Medtem ko morajo dediči, ki niso zakonci, prevzeti zahtevane minimalne razdelitve dednih IRO-jev Roth, ne bodo obdavčeni za dvige, če bodo v skladu s pravili za upravljanje premoženja. Ponovno se to razlikuje od tradicionalnih IRA, kjer so RMD obdavčljivi za upravičence, tako kot za prvotne lastnike.

Spodnja črta

Ni dvoma, da Roth IRA ponuja nekaj izjemno dragocenih ugodnosti po upokojitvi. Ne samo, da lahko prekinete davčne dvige iz podjetja Roth, temveč imate tudi največjo prožnost pri tem, kdaj in kako veliko se boste umaknili. To pomeni, da lahko za svojimi dediči pustite lep sveženj brez davka ali pa razdelite, odvisno od tega, koliko dohodka dobivate iz drugih virov, kot so socialna varnost, delo ali druge naložbe.

Roth IRA-jev je mogoče odpreti na večini posrednikov, vendar nekatere nudijo boljši dostop in možnosti kot druge. Če nakupujete okoli, si oglejte seznam najboljših posrednikov za IRA in Roth IRA na Investopediji.