Posojilo
Kaj je ocena posojil?Razvrščanje posojila je sistem razvrščanja, ki vključuje dodeljevanje ocene kakovosti posojilu na podlagi kreditne zgodovine posojilojemalca, kakovosti zavarovanja in verjetnosti poplačila glavnice in obresti. Rezultat se lahko uporabi tudi za portfelj posojil.
Kako deluje ocenjevanje posojil
Banke pogosto razvijejo svoje lestvice bonitetnih ocen, ki obsegajo kar 12 kategorij, od "prime", kar kaže na malo, da ni tveganja, do "podstandardnega" ali "dvomljivega", kar kaže na veliko verjetnost, da bo posojilo neizterljivo - in "izguba" kar kaže na malo ali nobenega okrevanja.
Bančni izpraševalci pri opravljanju bančnega izpita uporabljajo klasifikacijski sistem in svoje ocene dodelijo vzorcu kreditnega portfelja banke. Pri ocenjevanju posojila bo izpraševalec pregledal posojilno dokumentacijo, zavarovanje in finančne izkaze posojilojemalca.
Banke lahko razvijejo svoje lestvice za razvrščanje posojil s kar desetimi kategorijami, ki segajo od "najpomembnejših", za katere je tveganje malo ali jih ni, do "izgube", kar pomeni, da je malo oz. Nikakršno okrevanje verjetno.
Standardiziran sistem razvrščanja posojil, ki so ga leta 1949 objavile tri zvezne nadzorne agencije, je vseboval tri glavne kategorije za posojila, ki se štejejo za šibka:
- Podstandardna posojila so bila tista, ki predstavljajo večje tveganje od običajnega zaradi finančnega zdravja ali neugodne preteklosti posojilojemalca, neustreznega zavarovanja ali drugih dejavnikov.
- Dvomljiva posojila so bila tista, pri katerih je bilo zbiranje dvomljivo, izguba pa ni bila določena.
- Izguba se nanaša na posojila, za katera se ne štejejo.