Prehod IRA

Kaj je IRA Rollover

Prenosni račun individualne pokojnine (IRA) je račun, ki omogoča prenos sredstev s starega pokojninskega računa, ki ga sponzorira delodajalec, na tradicionalni IRA. Namen prevračanja IRA je ohraniti davčno odloženi status teh sredstev. IRA-ji za prevračanje se običajno uporabljajo za sredstva 401 (k), 403 (b) ali sredstva za načrt delitve dobička, ki se prenesejo iz pokojninskega računa ali kvalificiranega načrta prejšnjega delodajalca. Prehodna sredstva IRA se lahko prenesejo v nov pokojninski načrt delodajalca. IRA-ji s prevračanjem ne omejujejo zneska denarja, ki ga lahko zaposleni prevzame, in imetnikom računov omogočajo naložbe v široko paleto sredstev, kot so delnice, obveznice, ETF in vzajemni skladi.

BREAKING DOWN Rollover IRA

S premikanjem sredstev pokojninskega načrta z neposrednim prevračanjem, pri katerem nekdanji delodajalčev skrbniški načrt sredstva preusmeri neposredno na IRA za prevračanje, se zaposleni izognejo temu, da bi jim služba za notranje prihodke (IRS) zadržala 20% prenesenih sredstev. Druga možnost je, da se premoženje premakne s posrednim prevračanjem, pri katerem zaposleni prevzame premoženje v programu in jih v 60 dneh prenese v drug pokojninski načrt, ki izpolnjuje pogoje. Z neposrednim prevračanjem pa se lahko 20% premoženja na računu zadrži in ga ni mogoče izterjati, dokler zaposleni ne vloži letne davčne napovedi. Če se gibanje sredstev iz pokojninskega načrta, ki ga financira kvalificirani delodajalec, na IRA ne bo pravilno obravnavano, se bo zaposleni spopadel z davki. Če še ni dopolnil upokojitvene starosti (59½), bo plačal tudi predčasno odtegnitev tega premoženja.

Večina programov IRA omogoča en sam premik na leto. Večina IRA prevračanja se izvrši z neposrednim (elektronskim) prenosom ali s čekom, čeprav lahko pri slednjem prihaja do 20-odstotnega odtegnjenega odbitka, ki zagotavlja, da posameznik položi celotno vsoto v IRA za prevračanje (v bistvu vračilo davka). V primeru prenosa s čekom je treba prevzeti ček odložiti v roku 60 dni.

Možnosti prenosa IRA

Namesto prerazporeditve distribucij v IRA za prevračanje je zaposleni, da jih pri novem delodajalcu vpiše neposredno v nov pokojninski račun. Druge možnosti vključujejo prenašanje sredstev v tradicionalno IRA, vendar lahko to vpliva na prenos sredstev na pokojninski račun drugega delodajalca v prihodnosti. Denar za preusmeritev se lahko pretvori tudi v Roth IRA, vendar bodo davki zapadli, ker se prispevki kvalificiranega pokojninskega pokojninskega zavarovanja plačujejo pred obdavčitvijo in Roth IRA imajo lahko le prispevke po davku.

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

Opredelitev prenosa IRA Prerazporeditev IRA je prenos sredstev z pokojninskega računa na tradicionalni IRA ali Roth IRA z neposrednim nakazilom ali čekom. več Neposredno preusmeritev Neposredno preusmeritev je porazdelitev upravičenih sredstev od enega kvalificiranega načrta do drugega. več Upravičena distribucija prevračanja Upravičena distribucija prevračanja je distribucija iz enega kvalificiranega načrta, ki ga je mogoče preusmeriti na drug upravičen načrt. več Kaj je posredno prevračanje? Posredno prevračanje je plačilo z pokojninskega računa vlagatelju za poznejši nakaz na nov račun. Lahko je zelo draga napaka. več Kaj je načrt 401 (k)? Načrt 401 (k) je davčno ugoden pokojninski račun z določenimi prispevki, imenovan za del Kodeksa o notranjih prihodkih. več Prenos IRA Prenos IRA je prenos sredstev z posameznega pokojninskega računa (IRA) na drug pokojninski račun, posredniški račun ali bančni račun. več partnerskih povezav