SEC obrazec N-17f-2

Kaj je SEC obrazec N-17f-2

Obrazec SEC N-17f-2 je vloga pri Komisiji za vrednostne papirje in borze (SEC), ki jo morajo predložiti investicijske družbe, ki imajo skrbništvo nad vrednostnimi papirji ali podobnimi naložbami. Investicijska družba mora imeti neodvisnega javnega računovodjo, ki preverja vrednostne papirje družbe in podobne naložbe z dejanskim pregledom trikrat v vsakem proračunskem letu. Računovodja mora pripraviti potrdilo, v katerem je navedeno, da je pregled potekal z opisom izpita. Uprava podpiše obrazec in ga predloži SEC skupaj s potrdilom neodvisnega računovodje.

RAZKRIJANJE DOL SEC obrazec N-17f-2

Obrazec SEC N-17f-2 je znan tudi kot "Potrdilo o računovodenju vrednostnih papirjev in podobnih naložb v skrbništvo družb za upravljanje." Pravilo 17f-2 določa Zakon o investicijskih družbah iz leta 1940. Namen tega obrazca je, da SEC zagotovi, da je certifikat pravilno dodeljen investicijski družbi.

Ključni pododdelki pravila 17f-2

Pravilo 17f-2 določa, da mora naložbena družba deponirati vrednostne papirje pri hrambi banke ali druge družbe, katere funkcije in fizične zmogljivosti nadzira zvezni ali državni regulator. Takšni vrednostni papirji na depozitu morajo biti ves čas fizično ločeni. Vendar vrednostnih papirjev, ki so zavarovani, hipotekirani, zastavljeni ali dani v depozit za posojilo, ali vrednostnih papirjev v tranzitu v zvezi s prodajo, zamenjavo, odkupom ali drugo transakcijo, ki ima za posledico čakajočo spremembo fizičnega lastništva, ni treba odlagati hramba investicijske družbe. Drug pomemben pododdelek je identifikacija oseb, ki imajo dovoljenje za dostop do deponiranih vrednostnih papirjev. Pravilo 17f-2 določa tudi natančne postopke, ki jih je treba upoštevati pri deponiranju in dvigu vrednostnih papirjev. Nazadnje pravilo določa, da se neodvisni pregledi s strani računovodje opravijo vsaj trikrat v proračunskem letu, pri čemer sta se vsaj dva od njih opravila brez predhodnega obvestila investicijske družbe.

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

Obrazec SEC N-6 SEC Obrazec SEC N-6 je vloga pri Komisiji za vrednostne papirje in borze (SEC), ki jo predložijo investicijski skladi naložbenih enot premoženja, ki ponujajo spremenljive življenjske pogodbe. več Obrazec SEC 424B4 Obrazec SEC 424B4 je obrazec prospekta, ki ga mora podjetje vložiti, da razkrije podatke, na katere se sklicuje v obrazcih SEC 424B1 in 424B3. več Obrazec SEC NQ Obrazec SEC NQ je dokument, ki vsako leto letno razkrije celotno lastništvo portfelja registriranih investicijskih družb za upravljanje. več Obrazec SEC N-2 Zaprte družbe za upravljanje naložb uporabljajo obrazec SEC N-2 za registracijo investicijskih vozil pri Komisiji za izmenjavo vrednostnih papirjev. več Obrazec SEC 485A24F Obrazec SEC 485A24F je izjava o registraciji za ločene račune, ki jih ponujajo družbe za upravljanje. več Obrazec SEC N-PX Obrazec SEC N-PX se izpolni z vzajemnimi skladi, da se razkrijejo pooblastila za glasovanje vrednostnega papirja v skladu. Obrazec se vsako leto vloži pri SEC za obdobje 12 mesecev, ki se konča 30. junija. Več partnerskih povezav