Kakšna so pravna tveganja za vlagatelje v kripto valute?

Skupaj z eksplozijo zanimanja za digitalno valuto in vsemi njenimi posledicami za nova in tradicionalna podjetja narašča potreba po jasnosti glede pravnih posledic teh novih tehnologij in valut. Ker vlade po vsem svetu, regulativne agencije, centralne banke in druge finančne institucije delajo za razumevanje narave in pomena digitalnih valut, lahko posamezni vlagatelji veliko denarja investirajo v ta novi prostor. Na drugi strani vlagatelji prevzemajo določena pravna tveganja pri nakupu in prodaji kripto valut.

Čeprav je digitalno valuto težko zamenjati za običajni elektronski denar, ni isto; podobno je tudi z običajnimi gotovinskimi valutami, saj jih ni mogoče fizično lastiti in prenašati med strankami. Velik del zamrznitve pravnega položaja digitalne valute je posledica dejstva, da je bil prostor šele pred kratkim priljubljen v primerjavi z bolj tradicionalnimi valutami in plačilnimi sistemi. V nadaljevanju bomo preučili nekatere pravne posledice, povezane z naložbami v kripto valute.

[Ali regulirana kripto valuta ustreza manj dobičkonosni kripto valuti? Ne, če ste veden trgovec s kriptovalutami. Spoznajte vsote in nakupe trga kripto valut ter začnite kupovati in prodajati kot pravi trgovec v tečaju Crypto Trading Investopedia Academy. ]

Kripto valute kot lastnina

Eden najbolj kritičnih pravnih razlogov za vsakega vlagatelja v kripto valute je povezan z načinom, kako centralni organi gledajo na imetnike kripto valut. V ZDA je IRS opredelil kripto valute kot lastnost in ne kot ustrezne valute. To pomeni, da se posamezni vlagatelji spoštujejo z zakoni o davku na kapitalski dobiček, ko gre za poročanje o svojih izdatkih in dobičku za kripto valute v svojih letnih davčnih napovedih, ne glede na to, kje so kupili digitalne kovance.

Ta vidik prostora kripto valute dodaja plaste zmede in zapletenosti ameriških davkoplačevalcev, vendar se težave tu ne končajo. Dejansko še vedno ni jasno, ali se vlagatelji v digitalno valuto, ki so kupili svoje imetje na tujih borzah, soočijo z dodatnimi ukrepi poročanja. Glede na poročilo CNBC "vsakdo, ki ima v tujini več kot 10.000 dolarjev, običajno mora vsako leto izpolniti poročilo o tujih bančnih in finančnih računih (FBAR) ... pri ministrstvu za finance. Še en zakon - zakon o skladnosti davkov na tuj račun ali FATCA - od nekaterih davčnih zavezancev v ZDA morajo opisati svoje čezmorske račune na obrazcu 8938, ko svoje davke vložijo pri IRS. "

Nekdanji zvezni davčni tožilec Kevin F. Sweeney je ponudil namig, kako lahko tuje menjave kripto valut zapletejo davčne zadeve za ameriške vlagatelje v digitalno valuto: "Verjetno obstaja obveznost FBAR, vendar ne bi šel tako daleč, da bi rekel, da vedno obstaja, "je pojasnil in dodal, da je pomanjkanje napotkov IRS ustvarilo" črno luknjo "negotovosti za vlagatelje in davčne strokovnjake. "Zdelo bi se nepravično, če bi pričakovali, da bodo davkoplačevalci to vedeli - in nato izdali kazni za davkoplačevalce, ki tega niso storili -, ko praktiki ne morejo niti stoodstotno ugotoviti, ali obstaja zahteva FBAR, " je dodal Sweeney .

Vse to kaže, da bi morali vlagatelji v digitalno valuto sprejeti posebne previdnostne ukrepe za spoštovanje nasvetov davčnih strokovnjakov, ko gre za poročanje o dobičkih in izgubah s kripto valutami. Ker se pravila nenehno spreminjajo, je lahko tisto, kar je bilo zakonito dovoljeno lani ali celo pred meseci, zdaj pravno zaskrbljeno.

Decentralizirano stanje

Eden izmed velikih črpalk številnih digitalnih valut je tudi potencialni dejavnik tveganja za posameznega vlagatelja. Bitcoin (BTC) si je utiral pot do drugih kripto valut s tem, da je decentraliziran, kar pomeni, da nima fizične prisotnosti in ni podprt s strani osrednjega organa. Medtem ko so vlade po vsem svetu stopile na uveljavitev svoje regulativne moči na različne načine, BTC in druge digitalne valute, kot je ta, ostajajo nevezane na nobeno jurisdikcijo ali institucijo. Po eni strani to osvobaja vlagateljev, da bi bili do teh institucij. Po drugi strani pa lahko ta status povzroči pravne zaplete. Vrednost digitalnih valut je v celoti odvisna od vrednosti, ki ji jo pripisujejo drugi lastniki in vlagatelji; to velja v vseh valutah, digitalnih ali fiatnih. Brez osrednjega organa, ki bi podprl vrednost digitalne valute, se lahko vlagatelji pustijo v stiski, če pride do zapletov s transakcijami ali lastništvom.

Drugo potencialno tveganje, povezano s kripto valutami, ki je posledica njihovega decentraliziranega statusa, je povezano s podrobnostmi transakcij. V večini drugih transakcij se valuta s fizično prisotnostjo spremeni v roke. V primeru elektronskega denarja je zaupanja vredna finančna institucija vključena v ustvarjanje in poravnavo vlog in terjatev. Noben od teh konceptov ne velja za transakcije s kripto valutami. Zaradi te bistvene razlike je pravna zmeda med strankami pri različnih vrstah transakcij z digitalno valuto realna možnost. Ponovno je zaradi decentraliziranega stanja teh valut težko uporabiti pot pravnega varstva v teh situacijah.

Registracije podjetij in licenciranje

Vse večje število podjetij izkorišča digitalne valute kot način plačila. Kot na drugih finančnih področjih se lahko tudi od podjetij zahteva, da se registrirajo in pridobijo dovoljenje za določene jurisdikcije in dejavnosti. Zaradi zapletenega in razvijajočega se pravnega statusa digitalnih valut je to področje bistveno manj jasno za podjetja, ki poslujejo na kripto trgu. Podjetjem, ki na primer sprejemajo samo kripto valute, morda sploh ni treba registrirati ali pridobiti licenc. Po drugi strani pa se lahko od njih zahteva, da upoštevajo posebne pristojnosti glede na svojo pristojnost. Odgovornost nosi lastnike podjetij in poslovodje, da zagotovijo, da upoštevajo ustrezne pravne postopke za svoje poslovanje na lokalni in državni ravni. Na zvezni ravni morajo na primer finančne institucije vzdrževati določene dejavnosti, povezane z zaščito pred pranjem denarja in goljufijami, prenosom sredstev in drugo. Razmisleki veljajo tudi za podjetja, ki se ukvarjajo z digitalnimi valutami.

Goljufije in pranje denarja

Razširjeno je prepričanje, da kripto valute kriminalnim organizacijam zagotavljajo nova sredstva za goljufijo, pranje denarja in številne druge finančne zločine. To morda ne bo neposredno vplivalo na večino vlagateljev v kripto valute, ki te nove tehnologije ne nameravajo uporabljati za tovrstna kazniva dejanja. Vendar vlagatelji, ki se znajdejo v nesrečnem položaju, da so žrtve finančnega kriminala, verjetno nimajo enakih zakonskih možnosti kot tradicionalne žrtve goljufij.

To vprašanje se nanaša tudi na decentraliziran status digitalnih valut. Na primer, ko na primer zamenjajo menjavo kripto valut in ukradejo imetje strank, pogosto ni običajne prakse za izterjavo manjkajočih sredstev. Vlagatelji v digitalno valuto tako prevzamejo določeno količino tveganja z nakupom in imetjem sredstev za kripto valute. Zaradi tega so razvijalci in startupi, povezani z digitalno valuto, tako veliko pozornosti usmerili v ustvarjanje varnih sredstev za shranjevanje digitalnih kovancev in žetonov. Kljub temu, da se nove vrste denarnic sproščajo ves čas in čeprav menjave kripto valut vedno izboljšujejo svoje varnostne ukrepe, vlagatelji doslej niso mogli v celoti odpraviti pravnih tveganj, povezanih z lastništvom kripto valut, in verjetno nikoli ne bodo .