Ali bom moral plačati davek na svoj načrt 401 (K), če bom prenehal z delom?

Če se odločite, da boste zapustili podjetje, ki ima vaš načrt 401 (k), imate štiri možnosti za obravnavo svojih sredstev. Davčne posledice so odvisne od možnosti, ki jo izberete. Če pa ste se zadolžili pri 401 (k) in pred odplačilom posojila zapustili službo, so pravila drugačna.

Ključni odvzemi

• Denar lahko pustite v vrednosti 401 (k), vendar ne boste mogli več prispevati v načrt.
• Svoj denar lahko nakažete na 401 (k) v svojem novem podjetju, vendar ne vsak 401 (k) dovoljuje takšne prenose.
• Lahko vzpostavite IRA za preusmeritev in tam prenesete sredstva, vendar se prepričajte, da opravite neposredno prevračanje, da se izognete plačilu davkov.
• Izplačate lahko 401 (k), toda to lahko povzroči predčasno odtegnitev, plačati pa boste morali davek na celoten znesek.

1. Pustite denar sam

Boste dolgovali davke? Ne
Ni resničnih davčnih posledic, če bi 401 (k) sredstva zapustili v starem načrtu delodajalca. Vaš denar ostane in raste davčno oproščen, dokler ga ne dvignete. Načrt ni potreben, da bi se zadrževal, če je stanje na vašem računu razmeroma majhno (manj kot 5000 USD), vendar podjetje, ki ima sredstva programa, na splošno omogoča udeležencem, da sredstva 401 (k) načrta prenesejo v tradicionalno IRA znotraj podjetja.

Vendar pa k načrtu ne morete prispevati dodatnih prispevkov. In ker niste več udeleženec v načrtu zaposlenih, morda ne boste prejeli pomembnih informacij o pomembnih spremembah načrta ali njegovih naložbenih odločitvah. Če se odločite, da boste sredstva zapustili po starem načrtu, jih pozneje poskusite premakniti, bo morda težko pridobiti starega delodajalca / ponudnika načrtov, da sredstva pravočasno sprosti.

2. Premaknite denar v nov načrt

Boste dolgovali davke? Ne
Za svoje 401 (k) gnezdo ne morate plačati davka, če ga premaknete v načrt, ki ga sponzorira vaš novi delodajalec. Kljub temu se prepričajte, da so vam všeč možnosti naložbe novega načrta, preden se zavežete, in si natančno oglejte provizije, povezane z njim.

Ena pripomba: Medtem ko je 401 (k) sredstev v okviru ERISA upravičenih do prenosa iz enega načrta v drugega, načrti 401 (k) niso potrebni. sprejeti prenose. Vaša upravičenost do uporabe te možnosti je odvisna od pravil o načrtu vašega novega podjetja. Poleg tega so stvari lahko zapletene, če novi načrt ni 401 (k), saj ni dovoljeno, da vsi načrti z določenimi prispevki sprejmejo sredstva 401 (k).

Ena prednost te izbire za starejše zaposlene: Tudi po dopolnjenem 70. letu starosti vam ni treba naložiti zahtevanih minimalnih razdelitev (RMD) od 401 (k) trenutnega delodajalca. Če denar 401 (k) iz prejšnje zaposlitve prestavite na novo delovno mesto, denar denarja prejšnjega delodajalca preusmerite v 401 (k) lonec trenutnega delodajalca, ki ni RMD. RMD-jev vam ne bo treba vzeti za ta denar, dokler ne boste zapustili službe.

3. Vzpostavite IRA za preusmeritev

Boste dolgovali davke? Ne (če vzamete neposreden prestop)
Če nimate možnosti prenosa na drug načrt, ki ga sponzorira delodajalec, ali vam niso všeč možnosti skladov v novem načrtu 401 (k), je vzpostavitev IRA preusmeritve za sredstva dobra alternativa. Prenesete lahko kateri koli znesek, vaš denar pa še naprej raste odloženo.

Pomembno pa je, da se odločite za neposredno premikanje, od načrta do načrta. Če prevzamete nadzor nad svojimi 401 (k) sredstvi s posrednim prevračanjem, v katerem vam gre denar skozi roke, preden greste v IRA, mora vaš stari delodajalec odvzeti 20% teh sredstev za namene zveznega dohodnine in po možnosti državnih davkov tudi.

4. Izplačajte denar in vzemite razdelitev

Boste dolgovali davke? Da
Davek od dohodka boste plačali po trenutni stopnji davka na razdelitve od 401 (k). Poleg tega, če ste mlajši od 59½, se bo vaša distribucija štela za prezgodnjo, izgubili pa boste 10% denarne kazni predčasno.

Če imate 401 (k) neporavnano posojilo, ga boste morali vrniti v določenem roku ali pa bo znesek obravnavan kot porazdelitev za davčne namene.

Če ste vzeli posojilo

Če imate obstoječe posojilo v višini 401 (k), ne glede na to, katero od zgornjih možnosti izberete, ko prenehate z delom, morate vse preostale zneske posojila v višini 401 (k) vrniti, običajno do oktobra naslednjega leta, ki je rok za vložitev podaljšanih davčnih obračunov. Vsak neodplačani denar obravnava kot predčasni umik s strani IRS, plačate pa tudi davek na znesek, poleg tega, če ste prizadeti predčasno kazen, če ste mlajši od 59½.