401 (k) vs. IRA: Kakšna je razlika?

Ko želijo delodajalci zaposlenim omogočiti varčevanje do upokojitve, lahko ponudijo udeležbo v 401 (k), pokojninskem načrtu, ki je opisan v oddelku 401 (k) o davčnem sistemu IRS. Zaposlenim lahko ponudijo tudi IRA SEP (Poenostavljeno pokojnino za zaposlene) ali, če ima podjetje 100 ali manj zaposlenih, SIMPLE (načrt spodbud za usklajevanje prihrankov za zaposlene) IRA. Posamezniki lahko Roth ali Traditional IRA odprejo ločeno od delodajalca, vendar je 401 (k), SEP IRA ali SIMPLE IRA mogoče dobiti le, če jo ponudi delodajalec, ki za samozaposlene vključuje lastnika / zaposlenega.

Ključni odvzemi

• 401 (k) načrti in IRA so odloženi pokojninski varčevalni računi, ki jih ponujajo delodajalci.
• Obstajajo razlike, v katerih lahko delodajalci ponudijo vsakega, pa tudi v mejah prispevkov in možnostih naložb.
• SEP in ENOSTAVNI IRA so na voljo nekaterim delodajalcem.
• Tekma med delodajalci je ena najdragocenejših lastnosti, ki je na voljo.

401 (k)

401 (k) je odložen pokojninski varčevalni račun, ki ga delodajalci ponujajo svojim zaposlenim. Zaposleni prispevajo denar na svoj račun, delodajalci pa včasih ponujajo, da ustrezajo odstotku tega prispevka.

Prispevki na račune 401 (k) so opravljeni pred obdavčitvijo. Denar se vloži v različne naložbe, ki jih izbere sponzor, prihodek od naložbe pa se nabira in sestavlja brez obdavčitve. Umiki se obdavčijo po običajni davčni stopnji, če so opravljeni po starosti 59½. Skladi so ustanovljeni kot vzajemni skladi, saj so njihove temeljne naložbe zbirke zalog, obveznic in drugih sredstev. Sredstva so oblikovana tako, da izpolnjujejo določeno toleranco do tveganja, tako da lahko zaposleni prevzame le tako agresivno tveganje, kot mu ustreza.

Od leta 2019 lahko udeleženci prispevajo do 19.000 dolarjev na leto, dodatni prispevek v višini 6000 dolarjev pa je dovoljen osebam, starim 50 let in več.

Zaposlenemu se lahko dovoli vzeti posojila ali dvigovati stiske s 401 (k). Odplačila posojila se običajno izvajajo z plače zaposlenega.

Računi IRA

Posamezni pokojninski račun (IRA) je davčno odloženi pokojninski varčevalni račun, ki ga določi posamezna oseba ali ga delodajalci ponudijo svojim zaposlenim. Na več načinov so podobni računom 401 (k), vendar obstajajo nekatere razlike.

Račune IRA hranijo skrbniki, kot so banke ali posredniki, ki lahko imetnikom računov omogočijo, da imajo v svojih IRA veliko različnih sredstev, vključno z zalogami, obveznicami, CD-ji in celo nepremičninami. IRS je navedla, da nekatera sredstva, na primer umetnost, v IRA niso dovoljena. Prispevki za tradicionalne IRA so davčno priznani.

Omejitve prispevkov za IRA znašajo 6.000 USD na leto, od leta 2019 pa je za osebe, stare 50 let in več, dovoljen dodaten prispevek v višini 1.000 USD.

IRA na splošno ne dovoljujejo posojil ali brezplačne razdelitve pred 59. letom starosti, vendar imetnikom računov lahko dovolijo do 10.000 dolarjev brez kazni, če ga uporabljajo za nakup svojega prvega stanovanja.

SEP IRA prevzamejo del vaše plače, ki ga vaš delodajalec preusmeri na SEP IRA brez vašega posredovanja - in ne da bi ga delodajalec prispeval sam. ENOSTAVNI IRA-ji lahko po drugi strani prispevajo zaposlene in ustrezajo delodajalcu. Na splošno bo delodajalec v načrtih dokumentov orisal parametre za vse razpoložljive prispevke. Na primer, za vsakih 1000 dolarjev, ki jih zaposleni prispeva, lahko delodajalec prispeva 50 odstotkov, kar je do 1500 USD. Čeprav mnogi delodajalci z veseljem ponujajo to spodbudo, to ni pogoj.

Če zaposleni zapusti podjetje, potem morda ni upravičen do te tekme delodajalca 401 (k), razen če je izpolnil zahteve delodajalca glede odmerjanja pravic. SEP-ji in SIMPLE-ji so 100% odobreni takoj, ko prispevate.

Svetovalni vpogled

Michelle Mabry, CFP®, AIF®
Naročnik 1. svetovalna skupina, Hattiesburg, MS

401 (k) je načrt, ki ga delodajalec sponzorira, v katerega lahko opravite izbirne odložitve. Prispevate lahko do 19.000 dolarjev na leto plus 6.000 dohodkovni znesek za tiste, stare 50 let in več. Načrti delodajalcev običajno zagotavljajo določen znesek ustreznega prispevka. Izberete lahko v meniju vzajemnih skladov ali ETF-jev, kot je opisano v vašem individualnem načrtu. IRA ni vezana na delodajalca. Če je vaš dohodek manjši od določenega zneska in ga ne pokriva načrt delodajalca, lahko prispevate do 6.000 USD na leto plus 1.000 USD nadomestni prispevek za stare 50 in več let.

Prednost IRA je, da so vaše naložbene izbire veliko večje in skoraj neomejene. Upoštevati je treba stroške vsake, ki se razlikujejo glede na izbiro naložbe.