Zakon o bančni tajnosti (BSA)

OPREDELITEV Zakona o tajnosti bank (BSA)

Zakon o poročanju o valutnih in tujih transakcijah, Zakon o tajnosti bank (BSA) je zakonodaja, ki je bila ustanovljena leta 1970, da prepreči, da bi finančne institucije zlorabo uporabile kot orodje za prikrivanje ali pranje svojih zlorabljenih dobičkov. Zakon zahteva, da banke in druge finančne institucije regulatorjem predložijo dokumentacijo, kot so poročila o valutnih transakcijah. Takšno dokumentacijo lahko zahtevajo banke, kadar se njihove stranke ukvarjajo s sumljivimi gotovinskimi transakcijami, ki vključujejo denarne vsote, ki presega 10.000 USD. To organom omogoča, da lažje rekonstruirajo naravo transakcij.

RAZKRITJE ZAKONA o tajnosti bank (BSA)

BSA je začela delovati, da bi bolje prepoznala, kdaj se pranje denarja uporablja za nadaljnje kriminalno podjetje, podporo terorizmu, prikrivanje davčnih utaj ali prikrivanje drugih nezakonitih dejavnosti. Zakonodaja se je že predčasno uporabljala za boj proti financiranju kriminalnih združb, kmalu pa se je začela uporabljati tudi za financiranje terorističnih skupin.

Kriminalci in goljufi uporabljajo pranje denarja kot sredstvo za prikrivanje svojih nezakonitih dejanj pod barvo legitimnosti. Gotovina, namesto sledljivih elektronskih transakcij, je ponavadi prednostno sredstvo za nakup nedovoljenega blaga in storitev. Uporabljajo se taktike pranja denarja, da se ti denarni viri prihodkov prikrijejo kot zakonite transakcije.

Načini uporabe zakona o tajnosti bank

Zakon ne zahteva, da je treba dokumentirati vsako transakcijo, ki presega 10.000 USD. Po podatkih Službe za notranje prihodke velja splošno pravilo, da mora vsaka oseba v trgovini ali podjetju vložiti obrazec 8300, če njihovo podjetje od kupca prejme več kot 10.000 dolarjev gotovine. To je lahko rezultat ene transakcije ali dveh ali več povezanih transakcij. Pravilo lahko velja za posameznika, podjetje, korporacijo, partnerstvo, združenje, zaupanje ali zapuščino. Obrazec 8300 je treba predložiti do 15. dne po opravljeni gotovinski transakciji. Ta zahteva velja, če kateri koli del gotovinskih transakcij poteka v Združenih državah Amerike, na njihovem posestvu ali na ozemlju.

Zakonodaja vsebuje seznam izjem, ki ne zahtevajo takšnega nadzora. Vladne službe / agencije in družbe, ki kotirajo na večjih severnoameriških borzah, so primeri oproščenih strank.

Čeprav je to dejanje lahko koristno v boju proti kriminalnim dejavnostim, je BSA kritično kritikal, ker je zelo malo smernic, ki bi opredelile, kaj se šteje za sumljivo. Organom pregona tudi ni treba pridobiti odredbe sodišča za dostop do informacij.

Urad nadzornika valute redno preverja banke, zvezne hranilniške zveze in druge institucije glede skladnosti z BSA.

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

Kaj je preprečevanje pranja denarja (AML)? Proti denarju se nanašajo na zakone, predpise in postopke, katerih namen je preprečiti kriminalcem prikrivanje nezakonito pridobljenih sredstev kot zakoniti dohodek. več Opredelitev poročila o sumljivi dejavnosti (SAR) Poročilo o sumljivi dejavnosti je orodje, ki ga ponuja Zakon o tajnosti banke za spremljanje sumljivih dejavnosti, ki običajno niso označene v drugih poročilih. več Ameriški Patriot Act Ameriški zakon o patriotih je zakon, ki je bil sprejet kmalu po 11. septembru 2001, teroristični napadi pa povečujejo obveščevalne pristojnosti ameriških organov pregona. več Pranje denarja Pranje denarja je postopek, pri katerem se zdi, da velike količine denarja, pridobljene s kriminalno dejavnostjo, prihajajo iz zakonitega vira. več Zločin o belih ovratnicah Zločin z belimi ovratniki je nenasilno kaznivo dejanje, ki ga stori posameznik, običajno za finančno korist. več Kaj bi morali vedeti o zunanjem izvajanju Izraz morje se nanaša na lokacijo zunaj nacionalnih meja, ne glede na to, ali je ta lokacija na kopnem ali na vodi. Izraz se lahko uporablja za opis tujih bank, korporacij, naložb in vlog. več partnerskih povezav