Prednosti uvedbe IRA za vašega otroka

Mladi pogosto odpirajo posamezne pokojninske račune (IRA), ko začnejo prejemati plače iz prve zaposlitve. V resnici pa IRA-ji omogočajo odlična varčevalna sredstva za ljudi še mlajše starosti. Zaradi svojih razpisnih let in desetletij, ki jih čakajo pred njimi, so otroci pripravljeni v celoti izkoristiti čas in moč združevanja znotraj te vrste davčno ugodnega varčevalnega sredstva.

Vaš otrok lahko, ne glede na starost, prispeva k IRA, pod pogojem, da je zaslužil dohodek, ki ga je IRS opredelil kot "ves obdavčljivi dohodek in plače, ki jih dobite z delom ... za nekoga, ki vam plačuje ali v podjetju, ki ga imate."

Tukaj si oglejmo dve vrsti IRA za otroke, koristi, ki jih ponujajo davčno ugodna investicijska sredstva, in kako odpreti in prispevati IRA za otroke.

Ključni odvzemi

• IRA lahko pomaga vašemu otroku (ali vnuku), da prihrani za pokoj, prvi dom ali stroške izobraževanja.
• Medtem ko sta tradicionalni in Roth IRA različni možnosti, je sorta Roth pogosto prednostna, saj daje prednost tistim, ki bodo pozneje v življenju v višjem davčnem razredu.
• Vsak otrok lahko, ne glede na starost, prispeva k IRA, če je dobil dohodek; lahko tudi drugi prispevajo, če ne presežejo otrokovega zaslužka.
• Otroški IRA mora biti starš ali druga odrasla oseba ustanovljena kot skrbniški račun.

Vrste IRA-jev za otroke

Za otroke sta primerni dve različni vrsti IRA: tradicionalni in Roth. Glavna razlika med tradicionalnimi in Roth IRAs je, ko plačujete davek na denar, ki ga prispevate v načrt. S tradicionalno IRA plačujete davke, ko denar dvignete med upokojitvijo (po vaši takrat veljavni davčni stopnji). Vsa sredstva, vključno z vašimi prispevki in zbranimi zaslužki, se v tradicionalni IRA štejejo pred obdavčitvijo. Z Roth IRA plačujete davke, ko vložite denar na račun, zato se sredstva - prispevki in njihov zaslužek - štejejo za denar po davku.

Denar raste brez obdavčitve, čeprav je v tradicionalnem ali v Rothu IRA. Prednost Roth-a pa je v tem, da mu otrok, ko odtegne denar v mnogih desetletjih, od tega ne bo treba plačati dohodnine. Poleg tega ni potrebnih minimalnih razdelitev denarja. Seveda se bodo ta pravila lahko spremenila v naslednjih 40 letih, toda to so zdaj.

Tudi če svojega otroka uveljavljate kot vzdrževanega, se od njega lahko zahteva, da vloži svojo dohodnino, če njegov bruto dohodek presega določen znesek, ki ga določa IRS (12.350 USD za davčno leto 2019). Če vaš otrok zasluži manj kot ta znesek, je verjetno, da bo v 0% dohodninskem razredu in verjetno ne bo imel koristi od predhodnega odbitka davka, povezanega s tradicionalnimi IRA.

Prednosti Roth IRA-jev za otroke

Ker mnogi otroci ne zaslužijo dovolj denarja, da bi izkoristili vnaprejšnji odbitek davka, povezan s tradicionalnimi IRA, se je v večini primerov smiselno osredotočiti na Roth IRA. Na splošno je Roth IRA izbira IRA za mladoletnike, ki imajo zdaj omejen dohodek, saj se priporoča tistim, ki bodo v prihodnosti v višjem davčnem razredu.

"Če otrok obdrži [Roth] do 59. leta starosti (po današnjih pravilih), bo vsak umik obdavčen. Če se upokoji, bi bil verjetno v veliko višjem razredu, zato bi dejansko zadrževal več svojega denarja, "pravi Allan Katz, predsednik, Comprehensive Wealth Management Group, LLC, v Staten Islandu, NY. Tudi če bi otrok želel sredstva porabiti prej od tega, bi bil račun ugoden: Roth IRA-ji so prilagojeni za ljudi, katerih davčni razred bo verjetno višji, ko bodo morali denar vzeti, v nasprotju z njimi daš ga vanj.

Kako odpreti IRA za otroka

Čeprav boste morda videli posrednike, ki trobijo "A Roth IRA za otroke" (kot to počnejo Fidelity Investments) ali kaj podobnega, v tem, kako deluje IRA za otroke, ni nič posebnega, vsaj kar zadeva IRS. Izhodiščni znesek za naložbo je lahko manjši od običajnega minimuma borznega posrednika. Sicer pa je glavna razlika med temi IRA in običajnimi v tem, da gre za skrbniške ali skrbniške račune.

Po zakonu banke, posredniki in investicijske družbe zahtevajo skrbniške ali skrbniške račune, če je vaš mladoletnik (v večini držav je mlajši od 18 let; v drugih državah so mlajši od 19 let in 21 let). Kot skrbnik vi (polnoletni) nadzorujete premoženje v IRA in sprejemate vse naložbene odločitve, dokler vaš otrok ne dopolni polnoletnosti, na kateri točki ga nato prenesejo.

IRA se odpre v imenu vašega otroka in ob odprtju računa boste morali navesti njihovo številko socialnega zavarovanja.

Upoštevajte, da vse finančne institucije ne uporabljajo IRA-jev skrbništva. Podjetja, ki trenutno odpirajo račune za mladoletnike, vključujejo:

• Charles Schwab
• E * Trgovina
• Merrill Edge
• Zvestoba
• TD Ameritrade
• Vanguard

Investopedia je ustvarila seznam najboljših posrednikov za IRA, kjer lahko primerjate najboljše posrednike drug ob drugem.

Kako financirati otrokovo IRA

Otroci katere koli starosti lahko prispevajo k IRA, če so zaslužili s službo, pa naj bo to od delodajalca (kot papirna pot ali reševanje) ali od majhnega podjetja. Za leto 2019 je najvišji znesek, ki ga lahko vaš otrok prispeva k IRA (tradicionalni ali Roth), nižji od 6.000 USD ali njegov obdavčljivi zaslužek v letu. Na primer, če bi vaš sin letos zaslužil 3000 USD, bi lahko prispeval do 3000 USD za IRA; če vaša hči zasluži 10.000 dolarjev, bi lahko prispevala le 6.000 dolarjev, največji prispevek. Če vaš otrok nima zaslužka, sploh ne more prispevati.

Pomembno si je zapomniti, da mora imeti vaš otrok dohodek med letom, za katerega je prispevek. Denar iz naslova nadomestila ali dohodka od naložb se ne šteje za zasluženi dohodek, zato ga ni mogoče uporabiti za prispevke.

V idealnem primeru bo vaš otrok za opravljeno delo dobil W-2 ali obrazec 1099. Seveda pa se to običajno ne zgodi s podjetniškimi prizadevanji, kot so varuške, delo na dvorišču, sprehajanje psov in druga običajna dela za mladoletnike. Zato je dobro voditi potrdila ali evidence. Ti bi morali vključevati:

• Vrsta dela
• Ko je bilo delo opravljeno
• Za koga je bilo opravljeno delo
• Koliko je bil vaš otrok plačan

Denar ne more biti dodatek (četudi otrok za to opravi opravila) ali denarno darilo, dano neposredno otroku. Kljub temu, da dodatki niso dovoljeni, boste morda otroku lahko plačali za delo, opravljeno okoli hiše, pod pogojem, da je to zakonito in je plačilo po tržnem tečaju (ne morete plačati 1000 dolarjev za noč varuška, na primer ). Pomaga, če otrok naredi podobno delo za zunanje osebe; ne kosi samo trate družine, ampak na primer druge v soseščini. Ali če imate svoje podjetje, lahko otroka postavite na delo, ki opravlja naloge, primerne starosti, za primerno plačo.

Ali lahko drugi prispevajo k otrokovi IRA?

Neposredni prispevki za otrokovo Roth IRA so lahko darilo vas ali nekoga drugega. In to so resnično darila, ki jih dajemo naprej: Ker lahko IRA vlagajo v skoraj vse vrste sredstev, bodo verjetno uspeli veliko bolje kot dobra stara varčevalna obveznica ali bančni račun.

Mnogi starši se odločijo, da se bodo "ujemali" z zaslužkom svojega otroka in sami prispevali IRA. Če na primer vaša hči na poletnem delovnem mestu zasluži 3000 dolarjev, ji lahko dovolite, da porabi svoj denar, kot želi, in prispevek IRA v višini 3000 dolarjev z lastnim denarjem. Lahko tudi ponudite prispevek v odstotku od tistega, kar zasluži vaš otrok, na primer 50% (vaš otrok zasluži 3000 USD in prispevate 1500 USD).

Ne pozabite upoštevati IRS-ovih davčnih predpisov. Prispevki, ki jih prispevate v Roth IRA za svojega otroka, se bodo upoštevali v mejah davkov, ki niso davki, ki jih lahko prispevate za eno osebo, to je 15.000 dolarjev za leto 2019.

Ne glede na to, kateri pristop se boste odločili, IRS ne zanima, kdo bo prispeval, če ne presega zaslužka vašega otroka za to leto. Če je Joe Jr. zaslužil 2000 dolarjev s svojega stojala za limonade eno poletje, potem lahko vi ali 2000 investirate v IRA. Ker je prispevek k IRA vašega otroka, vaš otrok - ne vi - prejme davčno olajšavo.

Prednosti IRA za otroke

Skupaj z očitnimi motivacijami - gradnjo gnezdenega jajca - IRA-ji nudijo tudi druge koristi za otroke, tako v sedanjosti kot v prihodnosti.

Finančna pismenost

Če odprete IRA za svojega otroka, mu ne prinaša samo varčevanja za upokojitev, temveč tudi dragocene finančne izkušnje. Celo majhen IRA lahko ponudi in predstavi naložbe in platformo, s katero otroka naučite o denarju in razmerju med zaslužkom, varčevanjem in porabo.

"Kadar koli z otrokom delaš sam na sebi, da bi ga učil o denarju, vlaganju in varčevanju, je čas, ki ga dobro porabiš. Zgovarjanje najbolje deluje, če ima največ časa, da dela svojo čarovnijo. Če boste lahko zgodaj začeli svojega otroka, jim bo to omogočilo finančno prihodnost, «pravi Kirk Chisholm, vodja premoženja v Innovative Advisory Group v Lexingtonu, Massachuset.

En prispevek IRA v znesku 1.000 dolarjev, na primer v starosti 10 let, bi lahko v 50 letih zrasel na 11.467 dolarjev ob predpostavki, da bo povprečna letna stopnja rasti konzervativna 5%. Vsak mesec prispevajte 50 dolarjev in račun bi lahko zrasel na 137.076 dolarjev (z začetnim prispevkom 1.000 dolarjev in enako hipotetično stopnjo rasti 5%). Ali pa podvojite prispevek na 100 dolarjev vsak mesec in račun bi lahko dosegel 262.685 dolarjev.

Oprijemljive uporabe

Druga korist od IRA je, da bo vaš otrok lahko uporabil druge pomembne stroške, zlasti če so Roths, ki omogočajo dvig prispevkov, pod pogojem, da je račun star vsaj pet let. Redni IRA so strožji, vendar v posebnih okoliščinah dovoljujejo odvzem kazni. Take potrebe bi lahko vključevale:

• Za stroške izobraževanja . Imetnik računa lahko dvigne denar za fakulteto, vendar bo plačal davek na zaslužek. Vendar pa ni desetodstotne kazni za zgodnji umik, če se denar porabi za stroške kvalificiranega izobraževanja (šolnina, pristojbine, knjige, potrebščine, oprema in večino stroškov za sobo in penzion).
• Za nakup hiše. Imetnik računa lahko dvigne sredstva za nakup hiše, preden doseže 59½. Denar je treba uporabiti kot predplačilo ali za zaključek stroškov. Odvzem je omejen na 10.000 USD. Predčasni dvigi za nakup stanovanja so brez kazni in davkov.
• Za nujne primere. Lastnik podjetja Roth IRA lahko v nujnih primerih dvigne denar. Toda za umik bo obdavčen dohodek, plus 10% predčasne odtegnitve.

Vendar "predlagamo, da ta sredstva ostanejo nedotaknjena, če je to sploh mogoče, namesto da bi jih na primer odstranili za prvi nakup stanovanja, " pravi Elyse Foster, direktor CFP®, direktor Harbor Financial Group, Inc., Boulder, Colo.

Spodnja črta

Mladi imajo izjemno prednost, ko gre za vlaganje, in sicer čas. "V svoji mladosti se zaradi dolgoletnega obzorja zgreši v veliko prestavo, " pravi Dan Stewart, CFA®, predsednik in CIO, Revere Asset Management, Inc., iz Dallasa v Teksasu. Nagiba se k temu, da daje prednost Roth IRAs, saj "ponavadi bodo v nizkem ali celo ničelnem davčnem razredu". Tudi relativno majhni prispevki IRA lahko sčasoma znatno narastejo, ugotavlja. Če enkrat, ko je star 15 let, prispevate enkraten enkraten prispevek v višini 6000 ameriških dolarjev za otroka, ki lahko zraste do 65 milijonov dolarjev brez davka do trenutka, ko bo dopolnil 65 let, ob predpostavki, da bo dobil 7% letni donos. Če bi na prvi prispevek počakali, ko bo dopolnilo 35 let, bi morali vložiti 23.000 dolarjev, da bi dosegli enak znesek.

Poleg tega, da bo hladen trdi denar porasel na računu IRA, bo imel vaš otrok še dodatno korist od razvoja zdravih finančnih navad: mnogi finančni strokovnjaki in vzgojitelji verjamejo, da prej ko se otroci začnejo učiti denarja, boljše bodo njihove možnosti za finančno stabilnost v prihodnost.

Otrokom je to morda težko prodati v primerjavi s tem, da so zaslužili denar (ali ga prihranili za kolidž, kar se bo zgodilo prej kot upokojitev) - toda IRA, ki se odpre predčasno, lahko pozneje porabi veliko finančne varnosti.