Ali lahko s svojo IRA uporabim za plačilo posojil v šoli?

Hiter odgovor je pritrdilen, ampak ... Nekaj ​​pomembnih razlik je odvisno od tega, kakšen IRA imate, koliko ste stari in za Roth IRAs, kako dolgo imate račun.

Če ste stari 59½ ali več, lahko kadar koli dvignete sredstva iz tradicionalne IRA za izplačilo študentskih posojil. Če ste mlajši od 59½, lahko še vedno uporabljate svoje tradicionalne sklade IRA za plačilo posojil na univerzah, vendar bodo za vaše dvige verjetno veljale tako dohodnine kot predčasne davčne kazni. Z drugimi besedami, študentska posojila niso oproščena namena, da bi predčasno dvignili svoj pokojninski račun. Kljub temu so neposredni stroški visokega šolstva upravičeni kot oproščen (brez plačila) predčasnega umika, kot so šolnine, upravne pristojbine, knjige in šolske potrebščine.

Z Roth IRA lahko svoje prispevke (vendar ne denarja, ki so ga zaslužili) kadar koli prekličete brez kazni. Vendar morate počakati do 59½, da brez plačila dvignete dohodek od teh prispevkov. Če dosežete to starost, lahko brezplačno umaknete davek, če imate Roth IRA vsaj pet let.

Ključni odvzemi

• Medtem ko so neposredni stroški visokošolskega izobraževanja upravičeni do brezplačnih dvigov s tradicionalnega računa IRA ali 401 (k), študentska posojila in obresti NE.
• Za predčasne dvige (pred 59. letom starosti) za plačilo študentskih posojil bo plačana 10-odstotna kazen, povečana za vse dolgovane odložene davke.
• Predčasni umiki iz agencije Roth IRA pa so lahko brez kazni, zato se dolgih prispevkov in ne dobičkov dotaknejo pred starostjo 59½.

Davčna kazen za zgodnje razdelitve

Da bi odvračal od porabe prihrankov IRA pred upokojitvijo, IRS naloži 10-odstotno davčno kazen za vse umike obdavčljivih sredstev, opravljene, preden je lastnik računa dopolnil 59½ let. Ta kazen je namenjena odvračanju tistih, ki imajo druge načine ustvarjanja dohodka, zato ta omejitev ne velja, če ste popolnoma in trajno onemogočeni.

Ta kazen je poleg davka od dohodka, ki ga lahko dolgujete pri sredstvih, razdeljenih od vaše IRA. Če je vaša običajna stopnja davka na dohodek 22% in od svoje IRA dvignete 10.000 USD obdavčljivih sredstev za odplačilo posojil pred upokojitveno starostjo, je vaša efektivna davčna stopnja za to razdelitev 32%. Od 10.000 dolarjev, ki jih odtegnete, boste dolgovali 3200 dolarjev davkov.

Prednosti Roth IRA

Na splošno je vsako predčasno odstopanje od tradicionalne IRA predmet obdavčitve in kazni, razen če niste prispevali dolarjev po davku. Tudi če del vašega salda sestavljajo ti neodbitni prispevki, pa se razdelitve iz tradicionalnih IRA ne izvedejo po določenem zaporedju, tako da je vsaj del vašega odtegnitve obdavčen.

Nasprotno pa so odtegnitve sredstev od podjetja Roth IRA bolj verjetno, da ne bodo obdavčene in brez kazni, ne glede na vašo starost, saj ste plačali dohodnino od teh dolarjev v letu, ko so jih zaslužili in prispevali. Ker se prispevki na Roth račune vedno plačujejo z dolarji po obdavčitvi, lahko oseba umakne svoje neposredne prispevke, kadar koli želi, v poljubnih zneskih in za kakršen koli namen. Samo tisti del predčasnega umika, ki izhaja iz zaslužka, je obdavčen in odmerjen.

Prispevki za Roth IRAs so vedno razdeljeni pred zaslužkom. Če je torej znesek vaših študentskih posojil manjši ali enak znesku vaših prispevkov za Roth IRA, lahko ta sredstva uporabite za odplačilo posojil, ne da bi morali plačati dodatno kazen ali plačati dohodnino, še preden dosežete upokojitev starost.

Boljši način

Ne glede na to, ali imate tradicionalno ali Roth IRA, obstaja en način brez kazni, da uporabite svoj pokojninski prihranek za plačilo izobraževanja. Za odvzem plačila IRA, ki se porabi za stroške kvalificiranega izobraževanja na upravičeni ustanovi, ni plačana kazen. Medtem ko znesek odtegnitve ne more preseči skupnih stroškov izobraževanja za tekoče leto, lahko sredstva IRA uporabite za pokritje širokega spektra stroškov. Kvalificirani stroški vključujejo šolnino, knjige, sobo in penzion, pristojbine, opremo in potrebščine ter storitve za posebne potrebe. (Upoštevajte, da vračilo študentskih posojil ni strošek kvalificiranega izobraževanja.)

Čeprav je oproščena 10-odstotna davčna kazen, še vedno dolgujete dohodnino na kateri koli obdavčljivi znesek vaše distribucije iz tradicionalne IRA. Porazdelitve od Roth IRAs, bodisi iz prispevkov ali zaslužka, so v tem primeru popolnoma brez davka in kazni.

Ta izjema velja za stroške izobraževanja za vas, zakonca, otroke ali vnuke. Čeprav to ne more biti izvedljiva možnost za študente, ki še niso pridobili znatnih pokojninskih prihrankov, lahko tisti, ki pozneje v življenju pridobijo visokošolsko izobrazbo, veliko koristijo.