Ali lahko imate 401 (k) in IRA?

Hiter odgovor je pritrdilen, hkrati lahko imate 401 (k) in individualni pokojninski račun (IRA). Pravzaprav je povsem običajno imeti obe vrsti računov. Ti načrti si delijo podobnost, saj ponujajo priložnost za odloženi prihranki (ali v primeru Roth 401 (k) ali Roth IRA, prihranki brez davkov). Vendar pa se lahko odvisno od vašega posameznega položaja v katerem koli davčnem letu ne morete udeležiti davčnih ugodnosti za oba računa.

Če imate (ali vaš zakonec, če ste poročeni) pokojninski načrt na delovnem mestu, je vaša davčna olajšava za tradicionalno IRA morda omejena - ali do odbitka morda niste upravičeni - odvisno od spremenjenega prilagojenega bruto dohodka (MAGI ).

Ključni odvzemi

• Če ste zaslužili, lahko imate pokojninske račune 401 (k) in IRA ali Roth.
• Načrt 401 (k) vam omogoča, da prihranite 19.000 dolarjev na leto, vaše podjetje pa se lahko ujema z delom vaših prispevkov, vendar so naložbene možnosti pogosto omejene in pristojbine so lahko visoke.
• IRA-ji ponujajo veliko izbire naložb, vendar IRS omeji prispevke na 6.000 USD na leto in - če imate partner ali upokojenec na delovnem mestu pokojninski načrt - je vaša davčna olajšava za te prispevke v celoti omejena ali postopno ukinjena, če je tudi vaš MAGI preveč visoko.

401 (k) Prednosti in pomanjkljivosti

Načrt pokojninskega varčevanja v višini 401 (k) zaposlenim ponuja veliko podjetij; ima velike meje prispevkov in v nekaterih primerih prispevek delodajalca za tiste, ki sodelujejo. Če se vaše podjetje ujema s prispevki, mora biti vaš prvi korak vedno dovolj prispevek, da dobite popolno tekmo med delodajalci. V nasprotnem primeru puščate brezplačen denar na mizi.

Naložbe so omejene na možnosti, ki jih ponuja načrt. Medtem ko se mnoga podjetja trudijo, da bi razširila raznolikost ponujenih sredstev, nekatere načrte za 401 (k) še vedno ovirajo omejene izbire naložb, možnosti za visoke stroške skladov in slabši izvajalci.

Za leto 2019 znaša dohodek, ki ga lahko odložite, 19.000 dolarjev, z dodatnim prispevkom 6.000 dolarjev, če ste starejši od 50 let. Vaš načrt lahko prispevke omeji na nižji znesek.

Prednosti in pomanjkljivosti IRA

Izbira naložb za račune IRA je ogromna. Zaloge, obveznice, vzajemni skladi in ETF so upravičeni do IRA-jev, kar olajša iskanje poceni in trdno učinkovite možnosti.

Vendar pa letni prispevki omejujejo IRS. Za leto 2019 je največji dovoljeni prispevek k tradicionalnemu ali Rothu IRA 6000 USD ali 7000 USD, če ste stari 50 ali več. Če imate obe vrsti IRA, omejitev velja za vse vaše IRA skupaj.

Dodatna značilnost tradicionalnih IRA je davčna olajšava prispevkov, vendar kot je razloženo zgoraj, je odbitek dovoljen le, če izpolnjujete določene zahteve glede prilagojenega bruto dohodka (MAGI). Vaš MAGI lahko tudi omeji vaše prispevke za Roth IRA. V letu 2019 morajo posamezne datoteke vložiti manj kot 137.000 dolarjev, poročeni pari, ki skupaj vlagajo vloge, pa morajo znašati manj kot 203.000 dolarjev.

Zaslužitev dohodka je pogoj za prispevek k IRA, vendar zakonec IRA zaobide to pravilo, tako da delujočemu zakoncu omogoči prispevanje k IRA za zakonca, ki ne dela.

Kateri račun je boljši?

Noben račun ni nujno boljši od drugega, vendar vsak od njih ponuja različne funkcije. Na splošno bi morali 401 (k) vlagatelji vložiti vsaj toliko, da bi zaslužili celotno tekmo, ki jo ponujajo njihovi delodajalci. Poleg tega je kakovost odločitve za naložbe lahko odločilni dejavnik.

Če so naložbene možnosti 401 (k) slabe ali omejene, boste morda želeli razmisliti o usmerjanju nadaljnjih pokojninskih prihrankov k IRA. Vlagatelji se lahko spuščajo v prednost, vendar sta tako 401 (k) s kot IRA na voljo vsem posameznikom z zasluženim dohodkom. Tisti, ki zaslužijo več - ali tisti (ali njihovi zakonci), ki pri delu sodelujejo v pokojninskem varčevalnem načrtu - imajo lahko omejitve davčno priznanih prispevkov v IRA. Za dodatne nasvete o tem, do česa ste upravičeni in kam vlagate, se posvetujte s svojim davčnim svetovalcem.

Svetovalni vpogled

Stephen Rischall, CFP®, CRPC
1080 Financial Group, Los Angeles, Kalifornija

Da, lahko imate oba računa in veliko ljudi. Tradicionalni individualni pokojninski račun (IRA) in 401 (k) zagotavljata ugodnost odloženih prihrankov za pokoj. Glede na vaše davčne razmere boste morda lahko prejeli tudi davčno olajšavo za znesek, ki ga prispevate k davku 401 (k) in IRA.

Ko se upokojite po starosti 59½, bodo razdelitve obdavčene kot dohodek v letu, v katerem so bile sprejete. IRS določa letne omejitve, koliko lahko prispevate k 401 (k) in IRA. Omejitve prispevkov za Roth IRA in Roth 401 (k) so enake kot njihove partnerje, ki niso družbe Roth, vendar so davčne ugodnosti različne. Še vedno imajo koristi odloženo rast, vendar prispevki prispevajo z dolarjem po obdavčitvi, razdelitve po starosti 59½ pa so brez davka.