Ali lahko 401 (k) vpliva na ugodnosti socialne varnosti?

Ne. Dohodek, ki ga prejmete od 401 (k) ali drugega pokojninskega zavarovanja, ne vpliva na višino pokojnin iz socialnega varstva, ki jih prejmete vsak mesec. Vendar pa boste morda morali plačati davek na nekatere ali vse ugodnosti, če vaš letni dohodek presega določen prag - in če to povzroči vaša razdelitev 401 (k).

Ključni odvzemi

• Dohodki za pokojnine iz naslova socialne varnosti se ne spremenijo na podlagi drugih pokojninskih dohodkov, na primer iz skladov 401 (k) načrta.
• Namesto tega se dohodek od socialne varnosti izračuna na podlagi vašega zaslužka za življenjsko dobo in starosti, pri kateri se odločite, da boste začeli uporabljati ugodnosti socialne varnosti.
• Porazdelitve od 401 (k) pa lahko povečajo vaš skupni letni dohodek do te mere, da bo vaš dohodek za socialno varnost obdavčen.

Zakaj 401 (k) dohodek ne vpliva na socialno varnost?

Dajatve za socialno varnost so določene z zneskom denarja, ki ste ga zaslužili v svojih delovnih letih - letih, v katerih ste plačali v sistem prek davkov za socialno varnost. Ker se prispevki na vaš 401 (k) plačujejo z nadomestilom, ki ga je prejela zaposlitev v ameriškem podjetju, ste že plačali davke za socialno varnost na te dolarje.

Toda počakajte - ali niso bili vaši prispevki na račun 401 (k) opravljeni z dolarji pred obdavčitvijo? Da, vendar se ta zaščitna funkcija nanaša samo na zvezni in državni dohodninski davek, ne pa na socialno varnost. Še vedno plačujete davke za socialno varnost na celotni znesek nadomestila v letu, ko ste ga zaslužili.

"Prispevki za 401 (k) so zavezani za davke na socialno varnost in Medicare, vendar niso zavezani za plačilo davka na dohodek, razen če plačujete prispevek Roth (po davku), " ugotavlja Mark Hebner, ustanovitelj in predsednik Index Fund Advisors Advisors Inc. v Irvineu, Kalifornija, in avtorju skladov Index: Program za obnovitev v 12 korakih za aktivne vlagatelje.

Na kratko, zato dolgujete dohodnino od 401 (k) delitev, ko jih prevzamete, ne pa tudi nobenega davka za socialno varnost. In na višino vaše dajatve za socialno varnost ne vpliva vaš 401 (k) obdavčljivi dohodek.

Davčni učinek prihrankov v višini 401 (k)

Pogosto vam ne dolgujejo davkov na ugodnosti socialne varnosti iz zgoraj opisanega razloga: plačevali ste svojo delovno dobo v delovnih letih. Morda boste morali plačati davek od dohodka za nekatere svoje ugodnosti, če skupni letni dohodek presega določen znesek.

Mejne vrednosti dohodka temeljijo na vašem "skupnem dohodku", ki je enak vsoti vašega prilagojenega bruto dohodka (AGI), ki vključuje zaslužene plače, dvige z vseh pokojninskih računov (npr. IRA in 401 (k) s), kar koli neobdavčene obresti in polovico ugodnosti za socialno varnost. Če v katerem koli letu, ko prejmete ugodnosti, vzamete velike distribucije iz svojih tradicionalnih 401 (k) in ne pozabite, da jih morate začeti jemati od vseh 401 (k) s, ko dopolnite 70½ - večja je verjetnost, da boste presegli prag dohodka in za leto povečajte davčno obveznost.

Po podatkih uprave za socialno varnost, če v letu 2019 vaš skupni dohodek nižji od 25.000 dolarjev in vložite kot posameznik, od vas ne bo treba plačati davka na noben del ugodnosti socialne varnosti. Če skupaj vložite zakonski par, se ta meja poveča na 32.000 dolarjev.

Morda boste morali plačati davek na do 50% svojih dajatev, če ste posameznik, ki ima dohodek med 25.000 in 34.000 dolarjev ali če vložite skupno prijavo in imate dohodek med 32.000 in 44.000 dolarjev. Do 85% vaših ugodnosti je lahko obdavčljivo, če ste samski in zaslužite več kot 34.000 dolarjev ali če ste poročeni in zaslužite več kot 44.000 dolarjev. Če ste poročeni, vendar vložite ločen obračun, boste verjetno zavezani za davek od dohodka od skupnega zneska svojih dajatev, ne glede na stopnjo dohodka.

Drugi dejavniki, ki vplivajo na ugodnosti socialne varnosti

V nekaterih primerih lahko druge vrste pokojninskega dohodka vplivajo na vaš znesek zaslužkov, tudi če zbirate ugodnosti na račun zakonca. Vaše ugodnosti se lahko zmanjšajo, če upoštevate dohodek, ki ga prejemate od pokojnine, na podlagi zaslužka iz vladne službe ali iz drugega delovnega mesta, za katerega vaš dohodek ni bil predmet davkov za socialno varnost. To vpliva predvsem na ljudi, ki delajo na položajih v državni ali lokalni upravi, zvezni državni službi ali na tiste, ki so delali za tuje podjetje.

Če delate na vladnem položaju in prejemate pokojnino za delo, ki ni zavezano za davke za socialno varnost, se vaše ugodnosti za socialno varnost, prejete kot zakonec ali vdova ali vdova, zmanjšajo za dve tretjini zneska pokojnine. To pravilo se imenuje pobotanje pokojnin (GPO). Na primer, če imate pravico do 1.200 USD socialne varnosti, hkrati pa prejemate 900 USD mesečno iz državne pokojnine, se vaše ugodnosti za socialno varnost zmanjšajo za 600 USD za obračun vaših pokojnin. To pomeni, da se vam znesek nadomestila za socialno varnost zmanjša na 600 USD, vaš skupni mesečni dohodek pa 1500 USD.

Določba o odpravi neurja (WEP) zmanjšuje nepravično prednost za tiste, ki prejemajo dajatve za svoj račun in prejemajo dohodek iz pokojnine na podlagi zaslužka, za katerega niso plačali davka na socialno varnost. V teh primerih WEP preprosto zniža dajatve za socialno varnost za določen dejavnik, odvisno od starosti in datuma rojstva prosilca.

Kaj določa vašo socialno varnost?

Znesek vaše dajatve za socialno varnost je v veliki meri odvisen od tega, koliko ste zaslužili v delovnih letih, starosti, ko se upokojite, in pričakovane življenjske dobe.

Prvi dejavnik, ki vpliva na vaš znesek ugodnosti, je povprečni znesek, ki ste ga zaslužili med delom. V bistvu, več ko ste zaslužili, večje bodo vaše koristi. V letnem informativnem listu SSA je razvidno, da bodo delavci, ki se upokojijo v polni upokojitveni dobi, prejeli najvišji znesek zaslužka v višini 2861 dolarjev za leto 2019. Uprava za socialno varnost izračuna povprečni mesečni znesek dajatev na podlagi vašega povprečnega dohodka in števila let, ki jih boste pričakovali, da boste živeli.

Poleg teh dejavnikov ima pri določanju zneska zaslužka ključno vlogo tudi vaša starost ob upokojitvi. Dajatve za socialno varnost lahko začnete prejemati že pri 62. letih, vendar se znesek ugodnosti zmanjša za vsak mesec, ki ga začnete pobirati pred polno upokojitveno starostjo. (Popolna upokojitvena starost je 66 in šest mesecev za tiste, ki dopolnijo 62 let v letu 2019. Vsako leto se poveča za dva meseca, dokler ne doseže 67 let; za vse, rojene leta 1960 ali pozneje, bo polna upokojitvena starost 67.)

Nasprotno pa se lahko vaš znesek ugodnosti poveča, če nadaljujete z delom in zamujate pri prejemanju ugodnosti po polni upokojitveni starosti. Na primer, v letu 2019 je najvišji mesečni znesek dajatev za tiste, ki se upokojijo pri polni upokojitveni dobi, 2.861 dolarjev. Za tiste, ki se upokojijo zgodaj, pri 62 letih, najdaljši padec na 2.209 dolarjev, medtem ko tisti, ki čakajo do 70. leta - najnovejši, ki jih lahko odložiš - lahko pridobijo ugodnost v višini 3.770 dolarjev na mesec.

Spodnja črta

Dohodek od 401 (k) ne vpliva na višino vaših prejemkov socialne varnosti, vendar lahko poveča vaš letni dohodek do točke, ko se bodo obdavčili ali obdavčili po višji stopnji. To je lahko zagonetka za nekoga, ki je v starosti, ko se morata začeti umikati iz 401 (k) in začeti zbirati socialno varnost. Ko načrtujete upokojitev ali se odločite, kako velika bo razdelitev 401 (k), upoštevajte letne spremembe mejnih vrednosti dohodka in faktorja davčnih obveznosti.