Kako izračunam kombinirano razmerje?

Kombinirano razmerje je hiter in preprost način za merjenje dobičkonosnosti in finančnega zdravja zavarovalnice. Kombinirano razmerje meri, ali zavarovalnica več zasluži od zbranih premij glede na škode, ki jih izplačuje.

Kombinirano razmerje se izračuna tako, da se doda koeficient izgube in odhodkov. Prva se izračuna tako, da se nastale izgube, vključno s stroški popravka izgube, delijo na zaslužene premije. Po tržni osnovi se razmerje odhodkov izračuna tako, da se nastali stroški zavarovanja delijo z neto obračunanimi premijami. Na finančni osnovi se razmerje odhodkov izračuna tako, da se nastali stroški zavarovanja delijo na zaslužene premije.

Ključni odvzemi

• Kombinirano razmerje je hiter in preprost način za merjenje dobičkonosnosti in finančnega zdravja zavarovalnice.
• Kombinirano razmerje meri, ali zavarovalnica več zasluži od zbranih premij glede na škode, ki jih izplačuje.
• Kombinirano razmerje se izračuna tako, da se doda koeficient izgube in odhodkov.
• V razmerju med tržnimi osnovami zavarovalnica izplačuje manj od premij, ki jih prejme. Nasprotno pa v skupnem finančnem razmerju zavarovalnica izplačuje enak znesek, kot ga prejme.

Na primer, zavarovalnica ZYX je imela zavarovalne stroške v višini 10 milijonov ameriških dolarjev, škodo in popravke izgube v višini 15 milijonov dolarjev, neto obračunane premije v višini 30 milijonov dolarjev in zaslužene premije v višini 25 milijonov dolarjev.

Izračunajte kombinirano razmerje finančne osnove družbe ZYX tako, da se nastali izgubi in odhodki za popravek izgube prištejejo nastalim stroškom zavarovanja. Skupno razmerje med finančnimi osnovami je 1 ali 100% ((10 milijonov USD + 15 milijonov USD) / 25 milijonov USD). Finančna osnova prikazuje povzetek zakonskih računovodskih izkazov za tekoče leto.

Kombinirano razmerje lahko izračunate tudi na podlagi trgovanja, pri čemer nastale izgube in odhodke za popravek izgube razdelite na zaslužene premije in prištejete nastale stroške zavarovanja, razdeljene na neto obračunane premije. Skupno razmerje med zavarovalnicami XYZ je 0, 93 oziroma 93% (15 milijonov USD / 25 milijonov USD + 10 milijonov USD / 30 milijonov USD).

V razmerju med tržnimi osnovami zavarovalnica izplačuje manj od premij, ki jih prejme. Nasprotno pa v skupnem finančnem razmerju zavarovalnica izplačuje enak znesek, kot ga prejme.

Zakaj so kombinirana razmerja pomembna

Številni vlagatelji pri pregledu financ zavarovalnice preveč poudarjajo izgube. Naslovi v novicah trkajo o vplivu naravne nesreče, kot sta meteža ali orkan, na dobiček zavarovalnice, zaradi česar se zdi, da je edini dejavnik edini dejavnik, ki določa dolgoročno sposobnost podjetja. Po drugi strani kombinirana razmerja ponujajo natančnejšo napoved zdravja podjetja na dolgi razdalji.