Plačljivo ob smrti (POD)
Plačljiva ob smrti (POD) je dogovor med banko ali kreditno unijo in stranko, ki določi upravičence, da bodo prejeli vsa sredstva stranke. Takojšen prenos sredstev sproži smrt stranke. Čeprav so te strukture morbidne, jih je pomembno razumeti.
Plačilo ob smrti se imenuje tudi Totten zaupanje.
Razumevanje plačljive smrti (POD)
Posameznik z računom ali potrdilom o vlogi v banki lahko imenuje upravičenca, ki bo na računu podedoval katerikoli denar po njegovi smrti. Bančni račun z imenovanim upravičencem se imenuje plačljiv na smrtni račun (POD). Ljudje, ki se odločijo za račune POD, to storijo, da ne izgubijo denarja pred dokaznim sodiščem v primeru, da umrejo.
Račun je enostavno pretvoriti v plačljiv na računu smrti. Imenovanje upravičenca je brezplačna storitev, ki omogoča prenos vseh potrditvenih in varčevalnih računov, varščine, varčevalnih obveznic in drugih potrdil o vlogi z izpolnjevanjem ustreznih obrazcev na vaši banki ali kreditni uniji. Imetnik računa mora banko samo obvestiti, kdo naj bi bil upravičenec. Banka bo lastniku računa dala obrazec za imenovanje upravičenca, imenovan Totten trust, ki ga mora izpolniti. Izpolnjen obrazec daje dovoljenju banke za pretvorbo računa v POD.
Imenovani upravičenec ni upravičen do denarja na računu, medtem ko je imetnik računa še živ. Upravičenec po smrti samodejno postane lastnik računa, tako da obide zapuščino imetnika računa in v celoti preskoči potrdilo. V primeru, da lastnik računa POD potuje z neplačanimi dolgovi in davki, lahko za njegov račun POD terjatve upnikov in vlade.
Če imetnik računa živi v državi premoženja skupnosti, ima zakonca terjatev do polovice premoženja na računu POD, razen premoženja, ki je bilo pridobljeno pred poroko, ali sredstev, ki so bili podedovani. Da bi upravičenec zahteval sredstva, mora upravičenec poleg overjene kopije mrliškega lista predložiti tudi državno identifikacijo kot dokaz identitete.
Če je bil račun v lasti več kot ene osebe, imenovani upravičenec ne more dostopati do sredstev, dokler ne umre zadnji lastnik. V tem primeru se sredstva na računu izročijo upravičencem, ki jih imenuje zadnji preživeli lastnik.
Ni določb o minimalnem znesku denarja, ki mora biti na računu na voljo na računu. Prav tako ni nobenih omejitev plačljivega na računu smrti, saj lahko imetnik računa porabi ves denar pred smrtjo, spremeni uporabnika na računu ali ga v celoti zapre.
Ključni odvzemi
- Plačljivo na smrt (POD) je dogovor, ki ga posameznik s finančnimi institucijami sklene, da imenuje upravičence do svojih bančnih računov ali potrdila o depozitu (CD). Znano je tudi kot Totten zaupanje.
- POD-ji so enostavnejši za ustvarjanje in vzdrževanje v primerjavi s skladi in voljami.
Prednosti računa POD
Pomembna prednost računov POD je, da lahko lastnik računa poviša omejitev kritja v okviru zvezne korporacije za zavarovanje vlog (FDIC). Standardna meja kritja za premoženje posameznika v določeni finančni ustanovi, vključno s čekovnimi in varčevalnimi računi, računi denarnega trga in depozitnimi potrdili, je 250.000 USD. Ker je POD vrsta, ki prekliče življenjsko zaupanje in ima na računu nekoga drugega, ki ima na računu upravičenca, FDIC zagotavlja do 1.250.000 dolarjev kritja na do petih računih v posamezni banki, kjer ima vsak račun drugačnega imenovanega upravičenca. Vsakega upravičenca ni mogoče pokriti za več kot 250.000 USD. Namesto da na enem računu, ki bo zavarovan le do 250.000 dolarjev, varčujete z denarjem v višini 1.250.000 dolarjev, lahko večkratno plačilo na smrtnih računih poveča pokritost imetnika računa do petkrat več kot standardni limit.
Splošno pravilo ima lahko plačilo na računu smrti več kot enega upravičenca. Če pa lastnik računa želi, da vsak upravičenec prejema neenake dele sredstev na računu, mora preveriti, ali to dovoljuje njihova državna zakonodaja, saj nekatere države dovoljujejo le enakomerno porazdelitev sredstev na računu POD.
Pomembno je omeniti, da je POD močnejši od zadnje volje in testamenta. Če ima račun POD enega posameznika, ki je imenovan kot upravičenec, in volja imetnika računa navaja še enega posameznika kot upravičenca, ima prednost določeni upravičenec POD. Imenovanemu upravičencu na računu POD ni treba spoštovati zadnje volje in oporoke imetnika, zato je nujno, da posameznik poskrbi za spremembo ali preklic upravičenca POD, če ima na voljo še koga.
Račun POD je zelo podoben dogovoru o prenosu smrti (TOD), vendar se ukvarja z bančnimi sredstvi osebe namesto z njihovimi zalogami, obveznicami, vzajemnimi skladi ali drugimi naložbenimi sredstvi. Pogodbe POD in TOD ponujajo hitra sredstva za razpršitev premoženja, saj se izogneta postopku potrjevanja, ki lahko traja več mesecev.
Slabosti računa POD
Glavna pomanjkljivost računa POD je, da ni mogoče imenovati nadomestnih upravičencev do vašega računa. Če oseba, ki ste jo nominirali za prejem izkupička, umre pred vami, se vsebina vašega računa samodejno prenese na zapuščino ali oporoko. Poimenovanje več upravičencev do računa lahko pomaga izravnati to pomanjkljivost.
Druga pomanjkljivost računa POD je, ko je treba ob smrti v primeru večjega premoženja plačati davke in posojila. Izvršitelj lahko te stroške poravna s pomočjo računov POD.
Nazadnje lahko poimenovanje več upravičencev zaplete postopek delitve prihodkov od zapletenih finančnih instrumentov, kot so obveznice. V nekaterih primerih je izkupiček kombinacija CD-jev in drugih obrestnih finančnih instrumentov. Podelitev njihovega zaslužka zahteva pogajanja in kompromise med upravičenci.
Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.