Prednosti in slabosti pretvorbe Roth IRA

Davki, ne glede na to ali jih priznamo ali ne, so veliko odločitev o naših osebnih financah. Izogibanje ali spuščanje le-teh lahko vpliva na to, kje se odločimo za življenje, kakšen avto kupimo, kam pošljemo otroke v šolo, ali kupimo hišo in številne druge vsakdanje odločitve. Vsi poskušajo omejiti višino davkov, ki jih plačajo. Davki igrajo veliko vlogo tudi pri vlaganju v pokoj.

Eden od možnih načinov za zmanjšanje davkov je z vlaganjem v Roth IRA. Z Roth IRA prispevate dolarje po obdavčitvi in ​​odvzamete kakršen koli dohodek, ki ni obdavčen v pokoj. Čeprav v glavnem dobite davčno olajšavo za prispevke za tradicionalno IRA - in denar raste brez davka - morate plačati davek, ko denar dvignete v pokoj.

Da bi se temu izognili, veliko vlagateljev opravi pretvorbo Roth IRA, svoj denar preusmeri iz tradicionalne IRA v sorto Roth. Strategija je znana tudi kot zaledna Roth IRA, če omogoča vlagateljem, ki običajno niso upravičeni do tega, da bi Roth postavili eno, ki se prikrade na zadnja vrata.

Kaj je Roth IRA pretvorba?

Konverzija IRA preprosto spreminja klasifikacijo računa iz tradicionalne IRA v Roth IRA. Z letom 2010 je zvezna vlada začela vlagateljem omogočiti, da svoje tradicionalne IRA pretvorijo v Roth IRA, ne glede na višino dohodka, ki so ga zaslužili.

Na splošno lahko ljudje vlagajo v Roth IRA le, če njihov spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) pade pod določeno mejo. Na primer, če ste poročeni, če vložite skupno prijavo in zaslužite več kot 203.000 dolarjev na leto v letu 2019, ne morete vlagati v Roth IRA; samski in vodja gospodinjskih filejev imajo presežek 137.000 USD.

Vendar ni omejitev dohodka za konverzije.

Zveni dobro? Lahko je - vendar ima, kot večina naložbenih odločitev, pretvorba Roth IRA svoje prednosti in slabosti.

ključni odvzemi

• Pretvorba Roth IRA vam omogoča, da tradicionalno IRA spremenite v Roth IRA.
• Pretvorbe Roth IRA so znane tudi pod imenom Roth IRA.
• Z Roth IRA ni nobenega prekinitve davkov, vendar prispevki in zaslužek rastejo brez davka.
• Dolgovali boste davek na kateri koli znesek, ki ga pretvorite, in bi lahko bil velik.

Prednosti pretvorbe Roth IRA

Ključna prednost izvedbe pretvorbe IRA Roth je, da lahko v prihodnosti znižate svoje davke. Medtem ko z Roth IRA-ji ni nobene davčne opustitve, vaši prispevki in zaslužek rastejo brez davka. Z drugimi besedami, ko plačate davek na denar, ki gre v Roth IRA, končate plačilo davkov, pod pogojem, da prevzamete kvalificirano distribucijo.

Medtem ko je nemogoče napovedati, kakšne bodo davčne stopnje v prihodnosti, lahko ocenite, ali boste zaslužili več denarja in torej v višjem razredu. V mnogih primerih boste dolgoročno plačevali manj davkov z Roth IRA, kot bi ga najverjetneje storili z enako količino denarja v tradicionalni IRA.

Druga ugodnost je, da lahko kadar koli prekličete svoje prispevke (ne zaslužka) iz kakršnega koli razloga, brez davka. Kljub temu svojega Roth IRA ne bi smeli uporabljati kot bančni račun. Vsak denar, ki ga vzamete zdaj, nikoli ne bo dobil priložnosti za rast. Že majhen umik lahko danes močno vpliva na velikost vašega gnezdilnega jajca v prihodnosti.

Če se premaknete na Roth, tudi vam ne bo treba vzeti zahtevanih minimalnih razdelitev (RMD) na svoj račun, ko boste dopolnili starost 70 ½. Če denarja ne potrebujete, ga lahko hranite nedotaknjenega in ga posredujete svojim dedičem.

Pomanjkljivosti pretvorbe Roth IRA

Največja pomanjkljivost pretvorbe v Roth IRA je velikanski davčni račun. Če imate na primer 100.000 USD v tradicionalni IRA in pretvorite ta znesek v Roth IRA, bi dolgovali 24.000 USD davka (ob predpostavki, da ste v 24-odstotnem davčnem razredu). Konvertirajte dovolj in to bi vas lahko celo potisnilo v višji davčni razred.

Seveda, ko opravite konverzijo IRA Roth, tvegate plačilo velikega davčnega računa zdaj, ko boste kasneje lahko v nižjem davčnem razredu. Čeprav lahko nekaj poučujete, nikakor ne veste, kakšne bodo davčne stopnje (in vaš dohodek) v prihodnosti.

Še eno pogosto vprašanje, s katerim se srečujejo številni davkoplačevalci, je prispevek
celoten znesek in nato pretvoriti, če imajo druge tradicionalne IRA,
Poenostavljena pokojnina zaposlenih ali Enostavna IRA uravnoteži drugje. Ko se to zgodi, boste morali izračunati razmerje med denarnimi sredstvi na teh računih, ki so že obdavčeni, in skupnimi stanji, ki niso bili obdavčeni (z drugimi besedami, vse davčno odložene razlike na računih, za katere ste odšteli svoje prispevke v primerjavi z tiste, za katere niste). Ta odstotek se šteje za obdavčljivi dohodek. Ja, zapleteno je. Definitivno poiščite strokovno pomoč.

Druga pomanjkljivost: Če ste mlajši, morate pet let hraniti sredstva v svojem novem Rothu in se prepričati, da ste dosegli starost 59½, preden boste vzeli denar. V nasprotnem primeru vam bomo zaračunali ne samo davke na kakršen koli zaslužek, temveč tudi 10-odstotno kazen predčasnega umika - razen če ste upravičeni do nekaj, zelo malo izjem.

Prednosti

• Prispevki in zaslužek rastejo brez davkov.

• Prispevke lahko kadar koli prekličete iz kakršnega koli razloga, brez davka.

• Ni vam treba sprejeti zahtevanih minimalnih distribucij.

• Tisti, ki običajno niso upravičeni do podjetja Roth IRA, ga lahko uporabijo za ustvarjanje računa in brez davka baze gotovine.

Slabosti

• Ko to storite, plačate davek na konverzijo - in to bi lahko bilo veliko.

• Morda vam ne bo koristilo, če bo vaša davčna stopnja v prihodnosti nižja.

• Če želite prevzeti davke, morate počakati pet let, čeprav ste že stari pol leta.

• Izračunavanje davkov je lahko zapleteno, če imate druge tradicionalne, SEP ali SIMPLE IRA, ki jih ne pretvorite.

Plačilo davka na konverzijo Roth IRA

Če naredite pretvorbo Roth IRA, kako boste plačali ta davčni račun? In kdaj?

Mnogi ljudje ne vedo, da ne morejo počakati, da vložijo svoj davek, da plačajo račun za davek na konverzijo. Ček morate poslati kot del ocenjenih četrtletnih davkov.

Najboljši način plačila davka je poraba denarja z drugega računa - na primer iz prihrankov ali izplačevanje CD-ja, ko dospe. Najmanj zaželena metoda je pridobiti denar od pokojninske naložbe, ki jo pretvorite. Evo zakaj.

Plačilo davkov iz sredstev IRA namesto z ločenega računa bo spodkopalo vašo prihodnost. Vrnimo se na naš zgornji primer: Recimo, da pretvorite 100.000 USD tradicionalni IRA; po plačilu davka nakažete le 76.000 dolarjev na nov račun Roth. Če greste naprej, boste zamudili vse zanimanje, ki bi ga zaslužili za denar. Za vedno.

Čeprav se 24.000 ameriških dolarjev morda ne zdi veliko, lahko obrestne mere pomenijo, da bi denar v 20 letih lahko zrasel na približno 112.000 dolarjev, kar je samo po obrestni meri 8%. Toliko denarja je treba odpustiti za plačilo davka.

Spodnja črta

Pretvorba Roth IRA je lahko zelo močno orodje za upokojitev. Če se vaši davki zvišujejo zaradi povišanja države - ali ker zaslužite več, zaradi česar ste postavljeni v višji davčni razred - lahko pretvorba Roth IRA dolgoročno prihrani veliko denarja pri davkih. In strategija zakulisja dobro odpira Roth vrata visokim zaslužkom, ki običajno ne bi bili upravičeni do tovrstne IRA ali ki denarja ne morejo na noben način nakazati brez davka.

Vendar pa obstaja več pomanjkljivosti pretvorbe, ki jih je treba upoštevati. Velik račun za davek, ki ga je težko izračunati, še posebej, če imate druge IRA, financirane z dolarji pred obdavčitvijo. Pomembno je, da dobro razmislite, ali je smiselno opraviti preusmeritev ali se posvetujte z davčnim svetovalcem o vašem konkretnem položaju.