Prerazvrstitev

Kaj je reklasifikacija

Prerazvrstitev je najpogosteje poznana kot postopek spremembe razreda vzajemnih skladov. Do tega lahko pride, ko so izpolnjene določene zahteve ali pa so lahko posledica sprememb s strani vzajemnega sklada. V večini primerov prerazvrstitev ne velja za obdavčljiv dogodek.

RAZKLJUČITEV DOSE Preklasifikacija

Reklasifikacija se lahko uporablja pri strukturiranju vzajemnih skladov. Vzajemnemu skladu zagotavlja nekaj prožnosti za upravljanje lastnosti delniškega razreda. Investitorjem lahko prinese tudi koristi.

Delitev pretvorbe razreda

V odprtih vzajemnih skladih sklad običajno izda več razredov delnic. Vsak delniški razred je zasnovan s svojimi pristojbinami in prodajnimi obremenitvami. Nekatere družbe vzajemnih skladov lahko strukturirajo določene delnice z določbami o prerazvrstitvi glede na njihovo trajanje. Delnice razreda B se po določenem času običajno pretvorijo v delnice razreda A. (Glej tudi: ABC-ji razredov vzajemnih skladov .)

V primeru delnic razreda B se lahko vlagatelj potencialno izogne ​​prodajnim stroškom in plači nižji količnik stroškov po pretvorbi. Delnice razreda B imajo običajno le odložne prodajne stroške, ki se sčasoma zmanjšujejo. Po določenem časovnem obdobju se te delnice pogosto pretvorijo v delnice razreda A. Preoblikovanje je neobdavčljiv dogodek, razmerje med stroški delnic pa je pogosto nižje za delnice razreda A, kar je dodatni koristi za delničarja.

Nekatere družbe skladov imajo morda določene zahteve, ki sprožijo prerazvrstitev delniškega razreda. Vanguard ponuja en primer z njihovimi delnicami Admiral, ki so namenjene posameznikom z visoko neto vrednostjo. Če vlagatelj pade pod minimalno naložbo, se njihove delnice samodejno prerazvrstijo v razred delnic vlagatelja sklada.

Sredstva v družini skladov se lahko prerazvrstijo zaradi privilegij izmenjave. Tečajni privilegiji omogočajo vlagateljem enostavno izmenjavo razredov delnic znotraj sklada. Prav tako lahko zamenjajo delnice v nov sklad v okviru ponudb skladov investicijske družbe.

Prestrukturiranje razredov delnic

Nekateri skladi se lahko odločijo za prestrukturiranje razredov delnic po lastni presoji. Do tega lahko pride, ko operativne spremembe vplivajo na sklad. Prestrukturiranje delniških razredov je lahko tudi posledica povpraševanja. Nekateri delniški razred ima lahko majhno povpraševanje, zaradi česar ga družba sklada lahko združi z drugim delniškim razredom. Podjetje lahko ustvari nov razred delnic za prerazvrstitev, ki ustreza zahtevam določenih vrst strank.

Druge reklasifikacije

Podjetja lahko prerazvrstijo izplačane dividende, kar lahko vpliva na davke vlagatelja. Družba skladov se lahko odloči za združitev sklada zaradi majhnega povpraševanja ali uspešnosti. Ta vrsta prerazvrstitve lahko ustvari obdavčljiv dogodek za vlagatelja na podlagi cene pretvorbe delnic, ko se združi z novim skladom.

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

Pogojni odloženi prodajni stroški (CDSC) Pogojno odloženi prodajni stroški (CDSC) so provizija ali prodajna provizija ali obremenitev, ki jo vlagatelji vzajemnih skladov plačajo pri prodaji delnic sklada razreda B. več Razlika v razredu delnic v razredu delnic vlagatelja se nanaša na različne vrste delnic, ki jih izda družba ali vzajemne sklade. Običajno z oznako "razred A", "razred B" in tako naprej, imajo različne značilnosti, stroške in pravice. več B-delnica Delnica B je vrsta delnic, ki se ponujajo v odprtem vzajemnem skladu. Delnice B se pogosto primerjajo z A-in C-delnicami, ki so tudi razredi delnic, ki se ponujajo v odprtih vzajemnih skladih za male vlagatelje. več Izstopna provizija Izstopna pristojbina je pristojbina, ki se zaračuna vlagateljem, kadar odkupijo delnice iz sklada. Izstopnine so najpogostejše pri odprtih vzajemnih skladih. več Tečajne provizije Tečajne provizije so vrsta naložbene pristojbine, ki jo nekateri vzajemni skladi zaračunajo delničarjem, če se nakažejo na drug sklad znotraj iste skupine. več Nalaganje zadnjega dela Nalaganje se nanaša na denar, ki ga vzajemni sklad zaračuna stranki za dvig denarja. več partnerskih povezav