ROTH, SEP in tradicionalna IRA: Kakšna je razlika?

Kakšna je razlika med Roth IRA, posameznim IRA in SEP IRA? Kateri je najboljši za vas? Vsi trije so pokojninski računi. Udeleženci nakažejo denar na račun, kamor ga vložijo z uporabo različnih finančnih produktov, ki so na voljo imetnikom računov. Toda med temi skupnimi pokojninskimi računi je nekaj razlik

Več o teh treh pogostih vrstah pokojninskih varčevalnih računov spodaj.

Tradicionalna IRA

Tradicionalna IRA je najpogostejša vrsta IRA. Posameznikom omogoča, da dohodek pred obdavčitvijo usmerijo v naložbe, ki lahko rastejo odloženo. Milijoni 401 (k) in drugih pokojninskih načrtov podjetij se vsako leto preusmerijo v tradicionalne agencije za odhodke, ko se delavci upokojijo ali zamenjajo delodajalce.

Davčne olajšave za letne prispevke se lahko uporabljajo za to vrsto IRA, če dohodek pade pod določene meje. Na žalost IRS te sklade obravnava kot prispevke pred obdavčitvijo in ko se umiki opravijo pozneje v življenju, se umiki obdavčijo kot navaden dohodek. Pri starosti 70 in pol morajo tradicionalni imetniki IRA sprejeti zahtevane minimalne razdelitve (RMD), tako da denar ne more večno odložiti davka.

Tradicionalni prispevki IRA so od leta 2019 omejeni na 6.000 USD na leto, pri čemer je za osebe, starejše od 50 let, dovoljen dodaten prispevek v višini 1.000 USD.

SEP IRA

Poenostavljeno pokojnino zaposlenih IRA (SEP IRA) ustanovi delodajalec ali samozaposlena oseba. Samozaposlenim posameznikom omogoča, da prispevajo k pokojninskim načrtom zase ali za svoje zaposlene, ne da bi sodelovali v zapletenem pokojninskem načrtu. Delodajalci imajo pravico do odbitka davka za prispevke in prispevajo po lastni presoji.

Mnogi majhni delodajalci dajejo prednost načrtom SEP zaradi zahtev za upravičence, ki vključujejo najmanj 21 let, vsaj tri leta zaposlitve in minimalno nadomestilo v višini 500 USD. Poleg tega SEP IRA delodajalcem omogoča, da v letih, ko poslovanje upada, preskočijo prispevke. Prispevki delodajalcev ne smejo preseči manj kot 25 odstotkov nadomestila zaposlenega ali največ 56.000 USD (za leto 2019). Tako kot pri tradicionalni IRA se tudi umiki iz IRA SEP pri upokojitvi obdavčijo kot običajni dohodek, medtem ko so prispevki neobdavčeni. Vendar pa veljajo zahteve za umik starosti 70½.

Roth IRA

Roth IRA je bila ustanovljena leta 1997 kot najnovejši dodatek k posameznim pokojninskim računom, ki so na voljo posameznikom. Njegova davčna obravnava se močno razlikuje od večine drugih IRA.

Omejitve prispevkov so enake omejitvam za tradicionalne bonitetne agencije, vendar davčnih olajšav ni na voljo za prispevke za Roth IRA. Za razliko od vseh drugih vrst IRA se navadni davek od dohodka ne plačuje pri dvigih, saj so bili prispevki obdavčeni, ko so bili prvotno plačani. Roth IRA-ji so privlačne možnosti za ljudi, ki pričakujejo, da bodo ob upokojitvi plačali višjo davčno stopnjo kot trenutno. Ponuja jim možnost, da vnaprej plačajo davek po nižji stopnji, nato pa se umaknejo brez davka, čeprav se izgubi ugodnost, da se večji del denarja združi. Pri starosti 70½ zahtevane minimalne razdelitve (RMD) niso potrebne.

Ključni odvzemi

• Tradicionalni IRA, SEP IRA in Roth IRA so vsi pokojninski računi, ki jih lahko ljudje uporabijo za pripravo na upokojitev.
• Roth IRA je edinstven po tem, da je denar odložen po obdavčitvi in ​​ob odvzemu ni obdavčen.
• SEP-je na splošno izvajajo delodajalci ali samozaposleni posamezniki.

Svetovalni vpogled

Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, Kalifornija

S tradicionalno IRA prispevate denar pred obdavčitvijo, ki zmanjšuje vaš obdavčljivi dohodek. Ko denar dvignete v pokoj, se obdavči kot navaden dohodek, kar pomeni, da je bila vaša davčna obveznost odložena.

Z Roth IRA prispevate denar po obdavčitvi. Prispevki ne ponujajo nobene davčne olajšave vnaprej. Namesto tega so umiki ob upokojitvi neobdavčeni.

SEP ustanovi delodajalec, pa tudi samozaposlena oseba in delodajalcu dovoli, da prispeva na račune upravičenih delavcev. Delodajalec dobi davčno olajšavo za prispevke in zaposleni ni obdavčen s temi prispevki, čeprav bodo njihovi morebitni umiki obdavčeni po stopnji dohodnine. Samozaposlena oseba je delodajalec in zaposleni, zato financira svoj račun.