Pravila za račun zdravstvenega varčevalnega računa (HSA)

Ali vaše zdravstveno zavarovanje prišteje odbitke na štirih številkah? V tem primeru ste verjetno upravičeni do ustanovitve zdravstvenega varčevalnega računa (HSA). Uporabljena v kombinaciji z zdravstvenim načrtom z visokimi odbitki (HDHP) lahko sredstva, shranjena v HSA, gredo v plačilo zdravstvenih računov, dokler načrta ni mogoče odbiti, in začne veljati vaše zdravstveno varstvo.

Zdravstveni hranilniški računi so postali ustanovljen leta 2003 kot del zakona o zdravilih, izboljšavah in posodobitvi zdravil na recept Medicare, vse bolj priljubljena možnost za potrošnike, ki želijo upravljati svoje stroške v zdravstvu. Lahko pa delujejo tudi kot davčno ugodno varčevalno orodje.

MHSA se uporabljajo v kombinaciji z visokozdravstvenim zdravstvenim načrtom (HDHP). HDHP trguje z razmeroma nizkimi premijami za relativno visoke odbitke. Račun za zdravstveno varčevanje se uporablja za plačilo stroškov zdravstvenega varstva, dokler odbitki niso izpolnjeni.

Ključni odvzemi

• Račun za varčevanje z zdravjem (HSA) vam omogoča, da porabite predobdavčeni dohodek za kritje stroškov zdravstvenega varstva, ki jih vaše zavarovanje ne plača.
• K HSA lahko prispevate le, če imate zdravstveni načrt z visokim odbitkom (HDHP) in niste vpisani v Medicare.
• Za leto 2019 so najvišji zneski prispevkov 3.500 dolarjev za posameznike in 7.000 dolarjev za kritje družine. Če ste stari 55 let ali več, lahko dodate do 1.000 ameriških dolarjev več kot "prispevek".
• HSA nimajo določbe o uporabi ali izgubi. Vsa sredstva, ki so še vedno v načrtu ob koncu leta, se lahko vrnejo v nedogled.

Kdo lahko odpre zdravstveni varčevalni račun?

Po zveznih smernicah lahko HSA odprete in prispevate, če:

• Zajeti so v zdravstvenem načrtu, ki ga ni mogoče odšteti
• Ne zajema nobenega drugega načrta, ki ni HDHP, na primer tistega za zakonca (obstajajo izjeme za nekatere načrte z omejenim obsegom, na primer zobozdravstvo, vid in invalidnost)
• Niso vpisani v Medicare
• Se ne uveljavljajo kot odvisni od davčne napovedi nekoga drugega

Kaj je kvalificirano kot zdravstveni načrt z visokim odbitkom?

Na splošno je HDHP zdravstveni načrt, ki trguje z razmeroma nizkimi premijami za relativno visoke odbitke, kot že samo ime pove. Da pa se lahko uradno uvršča med HDHP, mora vaše zdravstveno zavarovanje izpolnjevati določena merila. IRS vsako leto določi smernice, s katerimi prilagodi podatke o inflaciji. To so omejitve za leto 2019.

Upoštevajte, da najvišji znesek žepnine vključuje odbitke, soplačila in sozavarovanje, vendar ne zavarovalne premije.

Kako deluje račun za zdravstveno varčevanje?

Prispevki za HSA so davčno priznani ali, če so opravljeni kot odbitki plač, na osnovi pred obdavčitvijo. Umiki so neobdavčeni, pod pogojem, da se uporabljajo za plačilo kvalificiranih zdravstvenih stroškov, ki vključujejo tudi zobozdravstveno in vidno oskrbo - izdatke, ki jih mnogi tradicionalni načrti zdravstvenega zavarovanja ne morejo pokriti.

Večina HSA izda debetno kartico, tako da lahko zdravila na recept in druge upravičene stroške plačate takoj. Če čakate, da vam po pošti pride račun, lahko pokličete obračunski center in izvedete plačilo po telefonu s svojo debetno kartico.

Vsak denar, ki je na vašem računu ob koncu leta, ostane na vašem računu za plačilo prihodnjih kvalificiranih zdravstvenih stroškov. In to počne v nedogled. Račun in njegova sredstva pripadajo vam, vi pa ohranite lastništvo, tudi če spremenite načrte zdravstvenega zavarovanja, zamenjate službo ali se upokojite. Medtem ko je na računu, denar raste brez davkov.

Koliko lahko prispevam k HSA?

IRS določa meje, ki določajo skupni znesek, ki ga lahko vi, vaš delodajalec in katera koli druga oseba vsako leto prispevate k svojemu HSA. Za leto 2019 so najvišji zneski prispevkov 3.500 dolarjev za posamezno kritje in 7.000 dolarjev za kritje družine. Kot dodatek lahko dodate do 1.000 dolarjev več, če ste konec leta stari 55 let ali več.

Kako lahko uporabljam denar HSA?

Sredstva v vašem HSA lahko uporabite za plačilo kvalificiranih zdravstvenih stroškov, ki jih imate vi, vaš zakonec in vzdrževani družinski člani. IRS določa, kaj je in kaj ni kvalificiran zdravstveni strošek, podrobno opisan v publikaciji IRS 502, Medicinski in zobozdravstveni stroški. Na splošno kvalificirani stroški vključujejo zneske, plačane za diagnosticiranje, zdravljenje, ublažitev, zdravljenje ali preprečevanje bolezni in zdravljenje pogojev, ki vplivajo na kateri koli del ali funkcijo telesa.

Upoštevajte, da lahko račun porabite za več kot stroške, ki nastanejo v vašem glavnem načrtu zdravstvenega zavarovanja. Na primer, če vaš načrt ne pokriva zobne ali vidne oskrbe, bi bil HSA lahko še posebej koristen pri izpolnjevanju teh računov.

Vendar ga ne morete uporabljati za plačilo zavarovalnih premij, razen tistih za dodatno zavarovanje Medicare ali zavarovanje za dolgotrajno oskrbo. Drugi neupravičeni stroški vključujejo stroške zobne paste, toaletnih pripomočkov, kozmetike in večine kozmetičnih operacij. In počitnice, ki ste si jih privoščili do bolj zdravega podnebja? Sploh ne pomisli, da bi prisluhnil svojemu HSA.

V bistvu farmacevtskih izdelkov ali kvaziedicinskih zdravil, za katere ni potreben recept, kot so nikotinski gumi in nikotinski obliži, ni mogoče pokriti s sredstvi HSA.

Če imate 64 let ali več in dvigujete sredstva za nekvalificirane stroške, boste dolgovali davke na denar (ki se bo obdavčil kot dohodek) in 20-odstotno kazen. Če imate 65 let ali več ali ste kadar koli onemogočeni, boste še vedno dolgovali davke na znesek, vendar boste prišteti kazen.

Odkrito povedano, po 65. letu lahko sredstva HSA v bistvu dvignete za… karkoli.

Kako lahko nastavim HSA?

Najprej se morate vpisati za HDHP. Če storite ta korak prek oddelka za človeške vire delodajalca, bi vam moral svetovati pri oblikovanju HSA. Če HR ne more, se obrnite na svojo zdravstveno zavarovalnico za pomoč pri vzpostavitvi HSA prek priporočene banke.

Lahko pa vprašajte svojo banko ali kreditno unijo, če ta ponuja HSA-je in vam lahko posreduje podatke o vpisu. Lahko pogledate tudi na spletu (poskusite v internetu iskati "ponudnike HSA").

Ko izberete banko, je postopek vpisa dokaj enostaven: izpolnite vlogo in financirate račun. Po tem lahko začnete sredstva porabiti za kvalificirane stroške.

HSA kot varčevalno / naložbeno orodje

Poleg pomoči, ki jo nudijo pri plačilu zdravstvenih računov, lahko računi za zdravstvene prihranke delujejo kot pametne naložbe.

Račun HSA ponuja trojno davčno ugodnost:

1. Vaši prispevki so odbitni za davek, zato znižajo vaš davčni račun. Če se prispevki odštejejo od plače, se opravijo z dolarji pred obdavčitvijo.
2. Umiki so neobdavčeni, če se uporabljajo za plačilo zdravstvenih stroškov, vključno z zobozdravstveno in vidno oskrbo. To je dejansko kot popust na zdravniške račune.
3. Ko dosežete 65 let (ali imate invalidnost pri kateri koli starosti), se nemedicinski umiki obdavčijo po trenutni stopnji davka.

S temi davčnimi ugodnostmi je smiselno povišati HSA, če lahko.

Drugo ključno vprašanje je, kako vam načrt HSA omogoča, da vlagate svoj denar. Nekateri načrti, ki jih zagotavljajo banke, niso nič drugega kot varčevalni načrti, kar ne bo omogočilo, da bi se vaša sredstva veliko povečala. Vendar pa lahko najdete načrte, ki ponujajo več alternativnih možnosti za naložbe, na primer HSABank, ki ima možnost samodejnega posredovanja TD Ameritrade, ali skrbniki za zdravstveno varčevanje, ki vključuje 400 možnosti vzajemnih skladov za vaš račun HSA. Naložbene možnosti seveda postanejo pomembnejše, če imate večji HSA saldo.

Kdo ima največ koristi od HSA?

Družine, ki si lahko privoščijo štirištevilčne odbitke, lahko uporabijo HSA, ki je priložen HDHP, kot način, da do pokojnine prihranijo 7000 dolarjev na leto. Zato HSA privlačijo številne zaslužkarje z visokimi dohodki. Skupaj z davčno odloženim varčevalnim računom se njihovi davki na plače zmanjšujejo zaradi prispevkov HSA. Njihove zavarovalne premije so običajno tudi pri HDHP nižje.

HSA imajo najbolj smisel za ljudi, ki so relativno zdravi, z minimalnimi stroški zdravstvenega varstva - in ki želijo prihraniti za svoje verjetno večje potrebe po zdravstveni oskrbi v starosti. HSA lahko uporabljajo za plačilo stroškov, ki jih zdravstveno zavarovanje in Medicare pokrijejo slabo, ali pa sploh ne plačajo. To vključuje dolgotrajno nego, slušne aparate, nego oči in zobozdravstvo. Seveda, če se nepričakovano visoki ali pokriti zdravstveni stroški pojavijo prej, lahko vedno plačajo z računom, če jih bodo morali plačati.

In kot smo že omenili, medtem ko bi morali sredstva HSA porabiti za zdravstvene stroške, pomanjkanje kazni, če po 65. letu ne boste resnično, lahko denar porabite za karkoli.

Nasprotno, zavedajte se, da če imate stroške zdravstvenega varstva za običajno zdravstveno oskrbo, zdravstveni načrt, ki ga je mogoče odšteti, za odpiranje HSA ne bo prava izbira za vas. Čeprav boste s HDHP plačevali manj premij, bi bilo težko - tudi z denarjem v HSA - izplačati gotovino za izpolnitev odbitka za drag medicinski postopek. Če pa že imate kvalificirano HDHP, bi bil HSA vsekakor lahko dober za vaše finančno zdravje.