Umik med obratovanjem
Umik v službi se zgodi, ko zaposleni prevzame razdelitev iz kvalificiranega pokojninskega načrta, ki ga financira delodajalec, na primer račun 401 (k), ne da bi zapustil zaposlene v svojem podjetju. To se lahko zgodi brez davčne kazni kadarkoli po tem, ko zaposleni dopolni 59 let starosti 1/2 ali če zaposleni razglasi stisko ali ugotovi izjemno finančno potrebo. V nekaterih primerih se lahko prekliki med obratovanjem izvedejo, ne da bi se ti dogodki zgodili. Vsak pokojninski načrt ne omogoča umikov med službo, vendar približno 70% tistih, ki so na voljo v ZDA, to možnost ponuja pod določenimi pogoji.
Ključni odvzemi
- Umiki med obratovanjem se nanašajo na uporabo posebnih razdelitev iz računa 401 (k).
- Do teh delitev pride, ko je delavec še vedno zaposlen.
- Porazdelitve so običajno na voljo za primere, ko so težke težave.
- Posebna pravila nekaterim udeležencem načrta omogočajo, da distribuirajo tudi brez težav.
Razumevanje umikov med službo
Po zakonu se lahko običajni umiki iz pokojninskih načrtov izvedejo kot posledica spremembe zaposlitve, stiske in dokumentirane finančne potrebe ali ko zaposleni dopolni 59 1/2 let. Umiki v službi so nekoliko drugačni. Če načrt omogoča umike med službo, lahko zaposleni izvede razdelitev zgolj z namenom iskanja različnih naložbenih možnosti, za katere meni, da so zanje primernejše. Običajno se to izvede v obliki dovoljenega premikanja z načrta na že obstoječi račun 401 (k) ali nov tradicionalni račun IRA.
Ta določba je lahko težavna. Na primer, preusmeritev prihrankov iz načrta 401 tisočakov na tradicionalno IRA je dovoljena z zakonom, če je denar, ki se ga seli, iz prispevkov delodajalcev (bodisi izravnani denar bodisi delitve dobička). Preneseni denar ne more priti iz prispevkov pred obdavčitvijo, razen če je zaposleni star 59-1 / 2 let ali več. Rešitev je torej natančno vedeti, kaj vaš načrt dopušča in kaj ne. Ugotovitev takšnih podrobnosti je morda nekoliko težja, kot se sliši za nekatere zaposlene.
Ni si potrebno veliko predstavljati, da lahko vsako podjetje, ki upravlja pokojninski načrt, sponzorirano s podjetjem, spodbudi, da udeleženci iz kakršnega koli razloga predčasno vzamejo denar s svojih računov. Vlada se strinja, da bi morali zaposleni, ki varčujejo za pokoj, zelo previdni pri predčasnem dvigu denarja. Ta dva dejavnika združujeta, da zavirata vašo sposobnost, da ugotovite podrobnosti o umikih v programu, ker upravno podjetje takšnih določb ne oglašuje natančno in vlada ne zahteva, da to storijo. Če želite najti potrebne podatke, boste verjetno morali malo poiskati po spletu ali poklicati na svojo linijo za pomoč 401 (k).
Kaj vprašati skrbnika programa o umikih v službi
Če vam niso všeč vaše trenutne naložbene možnosti in želite nekaj ali ves svoj 401 (k) denar preusmeriti v IRA, ki ima boljše možnosti, boste morali poiskati strani s pogostimi vprašanji ali poklicati in postaviti neposredna vprašanja podjetje, ki upravlja vaš pokojninski načrt. Poiščite odgovor na ta štiri vprašanja:
- Ali načrt, v katerega sem vpisan, dovoljuje umike med službo?
- Če je odgovor pritrdilen, kateri pogoji veljajo?
- V katero vrsto računa lahko vložim ta denar?
- Kakšne so davčne posledice tega umika?
Ker le približno 30 odstotkov načrtov, ki jih delodajalci sponzorirajo v Ameriki, ne ponuja te možnosti, je vredno preučiti, če želite več naložbenih možnosti. Ko ugotovite, da vaš načrt dopušča neuporabe, odvzem storitev, boste pozorni na davčne posledice takšne odločitve. Običajno mora biti distribucija izvedena na tradicionalni IRA, da se izognete ustvarjanju novih davkov, vendar je pogosto dovoljena distribucija na ROTH IRA, če ste pripravljeni plačati davke, ki bodo nastali zaradi takega ukrepanja.
Nekateri bi morda menili, da bi bilo plačilo davkov ali kazni smiselno, če bi bile njihove naložbene možnosti dovolj dobre, vendar se večina vlagateljev in finančnih svetovalcev strinja, da se to na splošno ne šteje za dobro izbiro. Kljub temu pa drži, da se posamezne okoliščine razlikujejo in nihče ne more reči, da je ena sama izbira ravno najboljša za vse vlagatelje. Glede na to bi morali biti zelo previdni pri izbiri na tem področju. Številni vlagatelji so izgubili veliko preganjanja denarja po naložbah, ki kažejo na višje od običajnih stopenj donosa, in v zadnjem času, ko plačujete davek za privilegij izgube denarja, se lahko počutite kot dodajanje soli v odprto rano.
Davčne posledice odstopanj v službi
Večina odstopanj od pokojninskega načrta, ki ga financira kvalificirani delodajalec, preden dopolni 59 let starosti 1/2, bo plačana 10-odstotna davčna kazen za znesek, ki se razdeli. To je poleg veljavnih zveznih dohodkov in državnih davkov. Vendar pa je mogoče odšteti 10-odstotni davek na predčasno kazen, če se odpoved v službi ali razdelitev stiske uporablja za kritje zdravstvenih stroškov, ki presegajo 7, 5% prilagojenega bruto dohodka (AGI) ali če se uporabi za plačilo po sodbi razvezanega zakonca, otroka ali vzdrževanega. Druge izjeme določa IRS.
Ker pa lahko delodajalci, ki niso varni v pristanišču, ki ustrezajo prispevkom in prispevkom za delitev dobička, razdelijo v kateri koli starosti, prostovoljne prispevke pa lahko kadar koli umaknete, se lahko dvigi v službi uporabijo, če imate alternativna sredstva za naložbe, ki jih jasno razumete in ste pripravljeni upravljati.
Če najdete dokumentacijo, bi moralo podjetje skrbnika načrta natančno opisati vrste in obravnavo vsake primerne distribucije med uporabo v tem, kar se imenuje povzetek opisa načrta ali sam dokument dokumenta. Davčne informacije tam morda niso določene, ker IRS določa določene davčne podatke.
Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.