Davčni dokumenti, ki jih morate vedno hraniti

Ko vložite davčno napoved, verjetno ne želite, da bi hranili vse papirje - W-2, 1099s in več - ali celo razmišljali o davkih. Obstaja pa nekaj dokumentov, ki jih želite obdržati v nedogled. Če boste hranili papirje, ki jih boste potrebovali za prihodnost, boste kasneje prihranili prihranke od davka. Tu je seznam teh dokumentov in zakaj jih morate hraniti.

Kopije vrnitev

IRS ima omejen čas za revizijo donosov (običajno tri leta od datuma zapadlosti poročila). Vendar se ta meja ne uporablja, če IRS meni, da nikoli niste vložili vračila. Če vam bo IRS poslal pismo, v katerem navede, da ga niste nikoli vložili, morate dokazati drugače. Če želite to narediti, obdržite kopijo vrnitve za vedno, skupaj z dokazilom o vložitvi. Vrsta dokazila je odvisna od tega, kako ste vložili povratno izjavo:

• Za povrat papirja: Registrirano ali overjeno potrdilo ali potrdilo zasebnega dostavnega prevoznika (npr. FedEx, UPS).
• Za elektronsko vračilo: e-poštno sporočilo, ki potrjuje vašo vrnitev, je bilo sprejeto za vložitev. Če za datoteko uporabljate programsko opremo, e-pošto ustvari programska oprema (npr. TurboTax vam pošlje e-pošto). Če uporabljate plačljivega pripravljavca, od pripravljavca zahtevajte potrdilo, da je bil vaš prispevek sprejet za vložitev.

Enako velja za napovedi o dohodnini. Za vedno hranite kopijo napovedi o dohodnini in dokaz o vložitvi.

Dokumenti za vaš dom

Za mnoge ljudi je osebno prebivališče njihovo največje premoženje, ki lahko ustvari velik račun za davek ob prodaji. Davčni zakon omogoča do 250.000 dolarjev dobička od prodaje glavnega prebivališča (500.000 dolarjev za skupne vlagatelje), če so izpolnjeni določeni pogoji. Če ti pogoji niso izpolnjeni - ali če dobiček presega omejitev v dolarju - nastane obdavčljiv dobiček. Da bi čim bolj pridobili dobiček, je koristno maksimirati osnovo doma. Osnovo, ki se začne s tistim, kar ste plačali za dom, lahko povečate s kapitalskimi izboljšavami, kot so dodatek, nova streha, aparati, vgrajen bazen in urejanje okolice.

Dlje kot ste lastnik stanovanja, večja je verjetnost, da bo (a) cena, ki jo dobite pri prodaji, višja od plačane in (b) da boste v dom vložili več denarja za izboljšave. V publikaciji IRS 523 (posodobitev leta 2017 ni objavljena ob pisanju) poiščite seznam kapitalskih izboljšav, za katere bi morali prihraniti prejemke ali drugo dokazilo o plačilu.

Poleg izboljšav na domu obdržite prvotno izjavo o poravnavi in ​​druge papirje, povezane z nakupom. To vam omogoča, da k svoji stroškovni osnovi dodate naslednje:

• abstraktne pristojbine (izvleček naslovnine)
• pristojbine za namestitev komunalnih storitev
• pravne pristojbine (vključno s pristojbinami za iskanje naslova, pripravo prodajne pogodbe in pripravo listine)
• pristojbine za snemanje
• pristojbine za anketiranje
• zavarovanje naslova
• davki na prenos ali žigosanje

Te stroške hranite tako dolgo, dokler imate svoj dom, in nato še vsaj tri leta po vložitvi donosa, v katerem poročate o prodaji. Triletno obdobje je v večini primerov čas, v katerem lahko IRS podvomi o vašem položaju.

Stroški pridobitve nepremičnine

Kot v primeru izboljšav na domu, tudi vi želite voditi evidence, povezane z drugo nepremičnino - zalogami, počitniškim domom, najemom nepremičnine ali umetniškim delom. Ponovno morate vedeti, kaj ste plačali za premoženje, vključno s provizijami in drugimi stroški pridobitve, da boste lahko pravilno izračunali dobiček pri prodaji. Če tega ne storite, boste morda morali plačati več davkov, kot bi sicer zapadli (odvisno od tega, da dokažete svojo davčno osnovo, če IRS izpodbija vašo vrnitev).

Tako kot v primeru evidenc, povezanih z vašim domom, hranite te evidence toliko časa, ko ste lastnik nepremičnine, in nato še najmanj tri leta, ko vložite svoj obračun, v katerem poročite o prodaji nepremičnine.

Opomba: Posredniške družbe in družbe za vzajemne sklade morajo zdaj predložiti osnovne podatke o nekaterih vrednostnih papirjih (npr. O zalogah, pridobljenih od njih od leta 2011). Vendar je pametno, da te podatke obdržite v primeru, če spremenite podjetje ali se podjetja združijo in so vaši zapisi izgubljeni (se zgodi).

Dediščina

Ko podedujete nepremičnino, vaša davčna osnova postane vrednost nepremičnine na dan smrti osebe, ki jo je prepustila vam (imenovana postopna osnova). Velika posestva (ta so v letu 2018 umrla za 11.180.000 dolarjev) poročajo o vrednosti poročila o zveznem davku na nepremičnine (obrazec 706). Manjša posestva bodo morda morala prijaviti vrednost premoženja na državnih obrazcih za davek od smrti, tudi če ne zapustijo nobene zveze. Za te informacije se obrnite na izvršitelja nepremičnine, skrbnika ali osebnega zastopnika. (Nova davčna zakonodaja je podvojila osnovni znesek za izključitev davka na nepremičnine s približno 5 na 10 milijonov dolarjev.)

Za posestva, za katera ni treba vložiti takšnih obračunov, lahko dediči določijo vrednost, ki postane osnova lastnosti. Če podedujete javno vrednostne papirje, pridobite vrednost le-teh za datum smrti. Če podedujete nepremičnino, boste morda želeli dobiti oceno za čas smrti, da boste lahko pozneje dokazali svojo osnovo. Tako kot pri drugih nepremičninah hranite te podatke tako dolgo, kot ste lastnik nepremičnine, in obdobje, v katerem lahko IRS podvomi v vaše poročilo o prodaji.

Spodnja črta

Vodenje evidence se lahko zdi dolgočasno in okorno. Ustvarite sistem vodenja evidenc, ki deluje za vas. Poenostavite svoje papirje tako, da ustvarite elektronski zapis (npr. Skenirajte dokumente, ki jih želite hraniti, in jih hranite v datoteki na prenosnem računalniku, na bliskovnem pogonu ali v oblaku).

Pravzaprav je pomembna zaščita tudi shranjevanje kopij vaših ključnih zapisov v oblaku in / ali na kakšni drugi lokaciji. Prenosni računalniki in bliskovni diski se lahko zrušijo ali izgubijo. Pa tudi z elektronskimi zapisi vložite papirnate tudi za vsak slučaj. Lahko bi vam prihranilo veliko težav, če jih boste v prihodnosti potrebovali - ali vaši dediči.