Davčni nasveti za finančne svetovalce

Kot vsi lastniki malih podjetij tudi finančni svetovalci iščejo načine za znižanje davkov, maksimiranje dohodka in varčevanje za upokojitev. Svetovalci, ki imajo lastna podjetja, imajo številne stroške, ki so edinstveni za njihovo področje dela, vendar obstaja tudi več ukrepov, ki jih lahko večina ali vsi samozaposleni zavezanci sprejmejo za zmanjšanje svojih dohodkov, o katerih poročajo.

Ta članek preučuje glavne možnosti, ki so na voljo finančnim svetovalcem za znižanje prilagojenega bruto dohodka, ki ga morajo sporočiti IRS.

Ključni odvzemi

• Če ste finančni svetovalec, morate svojo prakso obravnavati kot vsako drugo majhno podjetje.
• To pomeni razumevanje davčnih olajšav in odbitkov, ki so vam na voljo, ko pridete davčni čas.
• Medtem ko standardni stroški, kot so režijski stroški in trženjsko gradivo, najdemo v vseh vrstah podjetij, lahko finančni svetovalci zahtevajo dodatne odbitke, ki so značilni za vašo panogo.

Ločite poslovni subjekt

Mnogi finančni svetovalci sledijo isti strategiji kot drugi lastniki malih podjetij, tako da svoje prakse razdelijo v ločene poslovne subjekte, kot so podpoglavje S, korporacija C, partnerstvo ali LLC. Nato si izplačujejo plače iz svojih podjetij in tako preostali dohodek iz prakse prepustijo obdavčitvi samemu podjetju.

To preprečuje, da bi bil poklicni delavec osebno zavezan za ves davek na podjetje, prav tako pa mu omogoča, da se izogne ​​davku od samozaposlitve. Prav tako lahko zmanjša odgovornost svetovalca v pravdnem postopku. Če stranka iz katerega koli razloga toži svetovalca, je lahko odgovorna sama družba, ne pa tudi svetovalca, odvisno od tega, kako je podjetje ustanovljeno.

Standardni poslovni odhodki

Obstaja veliko število poslovnih stroškov, ki jih svetovalci lahko odštejejo na enak način kot vsaka druga mala podjetja. Tej vključujejo:

• Trženje in oglaševanje
• Poslovni in mobilni telefoni
• Najem, režijski stroški, gospodarske javne službe
• Plače zaposlenih
• Pogodbeno delo
• Življenjsko in zdravstveno zavarovanje ter druge ugodnosti, računi za zdravstveno varčevanje
• Standardna pisarniška oprema, kot so papir, kopirni stroji in pohištvo
• Stroški računalništva in programske opreme, kot so računovodski programi, ki spremljajo poslovne prihodke, terjatve in odhodke
• Prispevki za tradicionalni pokojninski načrt (tisti, ki jih je zdaj mogoče odšteti z razdelitvijo, ki je obdavčljiv ob upokojitvi)

Vendar imajo finančni načrtovalci tudi niz stroškov, ki so edinstveni za njihov poklic. Večina ali vsi svetovalci morajo glede na njihov poslovni model plačati za nekaj ali vse naslednje:

• Stroški posrednika / trgovca
  Večina posrednikov prodajalcem svojim svetovalnim delavcem zaračuna letne pristojbine različnih vrst, kot so vzdrževanje in upravne pristojbine. Običajno zadržijo tudi del bruto provizij, ki so jih zaslužili njihovi posredniki in svetovalci. (Nekateri posredniki / trgovci svetovalcu ne zaračunavajo nobenih pristojbin in preprosto ohranijo večji del zasluženih provizij.)
• Platforme za trgovanje
  Veliko svetovalcev obide posrednika / trgovce, da bi svojim strankam zagotovili najboljše možne tržne cene pri oddaji naročil za vrednostne papirje za svoje stranke. Trgovinske platforme svetovalca priključijo neposredno na trge in zaobidejo trgovce, ki jih posredniki / trgovci uporabljajo za trgovanje z njimi. Večina trgovinskih platform za to storitev zaračuna mesečno nadomestilo, ki se lahko razlikuje glede na storitve, ki jih potrebuje svetovalec.
• Programska oprema za finančno načrtovanje
  Večina svetovalcev danes uporablja zapletene računalniške programe za analizo vrednostnih papirjev in portfeljev. Obstaja tudi veliko celovitih programov finančnega načrtovanja, ki svetovalcem omogočajo, da vstopijo v vsak vidik finančnega stanja stranke in nato pripravijo podrobna poročila, ki prikazujejo, kaj se lahko zgodi v različnih hipotetičnih scenarijih, ki jih stranka lahko izbere. Mnogi od teh programov stanejo na tisoče dolarjev za nakup in na stotine več za vzdrževanje vsako leto.
• Stroški izobraževanja in certificiranja
  Stroški nenehnega izobraževanja in dela v razredu za poklicna spričevala, kot so CFP®, CLU ali ChFC, so lahko znatni in se za svetovalce odbijejo. Stroški licence za prodajo vrednostnih papirjev ali zavarovanja se lahko odštejejo, odvisno od okoliščin svetovalca. Novi svetovalec, ki je pravkar prišel iz povsem drugega poklica za začetek nove prakse, teh stroškov ne bo mogel odšteti, ker bodo svetovalca usposobili za delo v drugi dejavnosti. Toda svetovalci, ki že opravljajo določeno funkcijo, lahko to odpravijo, če IRS meni, da delajo na istem področju.

Davčno poročanje

Finančni svetovalci morajo svoje poslovne in osebne dohodke poročati na enakih davčnih obrazcih kot vsi drugi lastniki malih podjetij. Tisti, ki delujejo kot samostojni podjetniki, morajo vse prihodke in odhodke iz poslovanja prijaviti v seznamu C, drugi pa morajo vložiti partnerske ali davčne napovedi. Finančni svetovalci, ki delajo kot zaposleni, morajo vse obračunane stroške, povezane z delovnim mestom, prijaviti na obrazcu 2106 in jih prenesti v seznam A (tisti, ki ne morejo določiti odbitkov, tega ne zmorejo).

Večji izdatki, kot je novo pohištvo, se lahko odštejejo v letu, kupljenem v skladu z oddelkom 179 zakonika o notranjih prihodkih, za ustrezno vrsto davčne napovedi. Svetovalci bi morali poskrbeti tudi za razčlenitev poslovnih stroškov na stranko za namene vodenja evidenc, saj lahko IRS to zahteva v primeru revizije. To tudi svetovalcem predstavi, koliko porabijo za vsako svojo stranko. Večina svetovalcev lahko enostavno izpolni te obveznosti s standardnim programom poslovnega računovodstva.

Spodnja črta

Čeprav so tukaj predstavljene številne strategije za varčevanje davkov za večino lastnikov malih podjetij, obstaja več vrst stroškov, ki jih krijejo le finančni strokovnjaki. Nekateri svetovalci lahko tudi sami pripravijo in vložijo svoje napovedi, toda tisti, ki niso usposobljeni davčni pripravljavci, bi bilo pametno, da to nalogo prenesejo na drugo (in nato odštejejo stroške davčne priprave v svojih poročilih.)