Kakšne so davčne posledice posojila življenjske zavarovanja?

Po podatkih IRS najem posojila za življenjsko zavarovanje ne šteje za obdavčljivi dohodek. Če pa svojo politiko odpoveste ali pa vaša politika izgine, IRS obvesti o tem obdavčljivem dogodku in morate plačati davek na posojilo plus obresti po redni stopnji dohodnine. To lahko postane težava nekaterih ljudi, zlasti če njihova plačila obresti niso bila izvedena iz žepa, temveč prek dividend ali denarne vrednosti police.

Plačila obresti iz žepa niso davčno priznane, zato so davki že plačani na ta znesek. Plačila obresti, ki niso izvedena iz žepa, pogosto ne pokrijejo celotnega zneska zapadlih obresti, zaradi česar se glavnici dodajo obrestne obresti. Če je vaše posojilo desetletja neokrnjeno in obrestujete obresti z minimalnimi plačili obresti, ko lahko pride do obdavčljivega dogodka, lahko na koncu dolgujete davke na dobroimetje, ki je bistveno več od tistega, ki ste ga prvotno najeli.

Obdavčljivi znesek

Obdavčljivi znesek je realizirani dobiček, ki je kateri koli znesek, ki ste ga prejeli od denarne vrednosti politike, zmanjšane za čisti premijski strošek ali skupne vplačane premije, zmanjšane za prejete razdelitve. Recimo, da imate polico življenjskega zavarovanja z denarno vrednostjo 400.000 USD. Plačali ste 100.000 ameriških dolarjev, vendar imate 300.000 ameriških dolarjev za neporavnano posojilo brez razdelitve. Če se vaša polica izpusti, znaša 200.000 ameriških dolarjev znesek, ki ga morate zahtevati kot dohodek.