Kaj je načrt upokojitve 702 (j)?

Ko raziskujete načine financiranja upokojitve, lahko naletite na nekaj, kar ustreza enemu od teh imen:

• 702 (j) načrt
• 7702 načrt
• 7702 zasebni načrt
• Infinite Banking Concept®
• Banka na sebi®
• Postanite lastna banka
• Življenjsko zavarovanje z visoko denarno vrednostjo

Tisti, ki tržijo te izdelke ali strategije, trdijo, da prinašajo 40 do 60-krat večji od zaslužka iz gotovine na vašem bančnem računu (kar ni težko, če bančni računi plačujejo 0, 01% obresti) in da vam omogočajo, da se zadolžite za večji nakupi, ne da bi se lahko kvalificirali prek posojilodajalca (kar je res). Pravijo tudi, da so vozila skriven račun, o katerem vlada noče vedeti, vendar pa velike politične osebnosti, milijarderji in bankirji vlagajo v svoj denar (kar je zelo vprašljivo).

Ali bi se morali zdaj vpisati v svoj posredniški račun in odpreti račun 702 (j)? Ne, tega je nemogoče - vendar ne zato, ker vas vlada preprečuje. Računa 702 (j) ne morete odpreti prek delodajalca, banke ali svojega posredništva, ker tega ni.

Lahko pa ga kupite pri svojem prijaznem zavarovalnem zastopniku ali finančnem načrtovalcu. Načrt 702 (j) je samo trženjski izraz za trajno življenjsko zavarovanje, ki ga ureja oddelek 7702 ameriškega zakonika. "Zavarovalni zastopniki so v zadnjih nekaj letih veliko uporabljali ta izraz in tematiko, da bi ljudi prepričali, da kupujejo trajno življenjsko zavarovanje, " pravi Samuel R. Price, neodvisni posrednik pri Assurance Financial Solutions iz Birminghama, Ala, ki prodaja življenje, invalidnost in dolgoročno zavarovanje.

Če želite razumeti, kako se vse to nanaša na pokojninske in varčevalne načrte, preberite dalje.

702 (j) Načrtujte napako

Najprej določimo naše pogoje. Ko rečemo, da ne obstaja načrt 702 (j), to mislimo tako: za razliko od načrtov 401 (k), 403 (b) ali 457 (b), ki so poimenovani
po njihovih oddelkih davčne kode ni oddelka 702 (j) davčnega zakonika, ki bi se nanašal na pokojninske načrte ali davčno odložene prihranke.

Znotraj davčne kode je več oddelkov 702 (na primer v naslovih 5, 15, 17, 32, 33 in 44); v poglavju 15 naslova 33 je celo poglavje 702 (j), ki obravnava projekte, povezane s pritoki. Vendar ni oddelka 702 (j) davčnega zakonika, ki bi obravnaval naložbe.

Zdaj je v zakoniku Združenih držav kodifikacija vseh splošnih in trajnih zakonov ZDA oddelek 7702, ki obravnava davčno obravnavo zavarovalnih produktov. (Če smo natančnejši, govorimo o naslovu 26, podnaslovu F, poglavje 79, oddelek 7702.) Obstaja celo odsek 7702 (j), čeprav se ukvarja z „Določeni cerkveni samofinancirani načrti za smrtno nadomestilo, ki se obravnavajo kot življenje zavarovanje."

702 (j) Načrti so zavarovalne politike

Oddelek 7702 je tisto, za kar se poslušajo ti načrti 702 (j). V bistvu gre za trajne police življenjskega zavarovanja, ki jih ureja tisti oddelek ameriškega zakonika. Zakaj je eden od "7" spuščen in od kod prihaja "j", je skrivnost - po možnosti je to, da vozilo zveni bolj kot 401 (k) ali 403 (b).

Ne glede na razlog je imenovanje načrta politike 702 (j) "domišljijski način oblačenja življenjskega zavarovanja, " pravi finančni svetovalec in svetovalec Richard Sabo, ustanovitelj družbe RPS Financial Solutions in zastopnik zavarovalnice. "Življenjsko zavarovanje je eden od najvišjih provizijskih izdelkov v panogi, zato ga ljudje prodajajo kot vse vrste že leta, vendar gre le za življenjsko zavarovanje."

Dejansko trajno življenjsko zavarovanje - celo življenje, spremenljivo življenje ali univerzalno življenje -, ki nabira davčno vrednost brez davka, ki si jo lahko zavarovani policisti izposodijo, ni nov koncept. Ali lahko za pokojninski dohodek uporabite oddelek 7702 zavarovalne police? Vsekakor.

Vendar to ni najboljša možnost za večino ljudi in ne bi smela biti edina možnost.

Prednosti zavarovalne police 7702

Večina Američanov na svoje pokojninske račune ne prispeva najvišjih letnih dovoljenih zneskov, tretjina odraslih Američanov pa za pokoj ni nič prihranjena. Recimo, da vsako leto financirate svoje pokojninske račune do maksimuma. Kaj bi lahko še storili, da varčujete na davčno ugoden način?

Zavarovalna polica 7702 je morda dobra možnost. Prav tako je pogosto smiselno, da ljudje, ki so zaskrbljeni zaradi davčnih posledic zahtevanih minimalnih razdelitev (RMD) iz tradicionalnih IRA in 401 (k) s, plačujejo davek na njihov dohodek iz socialne varnosti ali plačujejo premije Medicare Del B premije. Nekateri od teh pomislekov zadevajo srednji razred, zlasti zgornji srednji razred. Vsekakor pa vplivajo na premožne.

Politika 7702 zagotavlja tako imenovano "diverzifikacijo davkov". Zagotavlja vir "dohodka", ki se ne šteje za dohodek ali se obdavčuje kot dohodek, ker je res posojilo proti denarni vrednosti vaše politike.

Kot pojasnjuje Price, je še ena potencialna korist ta, da je "trajno življenjsko zavarovanje lahko zaščita pred negativnim zaporedjem donosov", tako da zavarovanec zavaruje denar iz svoje politike v letih, ko so bile njihove tradicionalne naložbe slabo in ni optimalen čas za njihovo likvidacijo za dohodek.

Morate pa dobiti dobro sestavljeno politiko vrhunske zavarovalnice in razumeti morate, kako deluje.

Kako deluje financiranje politike 7702

Ko kupite katero koli življenjsko zavarovanje, plačate premije v zameno za kritje. Ko kupite terminsko življenjsko zavarovanje, avtomobilsko zavarovanje ali zavarovanje lastnikov stanovanj, skoraj vsi premijski dolarji gredo v zavarovanje, nekaj odstotkov pa k operativnim stroškom zavarovalnice.

Ko kupujete trajno življenjsko zavarovanje, se del premij usmeri na stroške zavarovanja (to je tisto, kar za vaše dediče zagotavlja smrtno nadomestilo), del pa na prodajne provizije (ki kompenzirajo posredniku ali agentu, ki vam proda polico), in del gre za denarno vrednost zavarovalne police, ki je nekakšen kot varčevalni ali naložbeni račun, pripisan zavarovalni polici. Jasno pa je, da denarna vrednost dejansko ni varčevalni račun ali naložbeni račun (več o tej temi si oglejte v naslednjem razdelku). Zdi se, da gre za vaš denar, ko pa umrete, ga zavarovalnica hrani. Vašim upravičencem ne bo šlo.

Pojdiva bolj poglobljeno glede premij. Trajno življenjsko zavarovanje lahko ponudi prilagodljivost v višini premije, ki jo morate plačati. Namesto da bi plačevali mesečne ali letne premije, na primer, bi lahko na začetku plačali eno veliko premijo (to se imenuje življenjsko zavarovanje z enotno premijo). Vaša politika bi bila potem v celoti financirana. Na drugi skrajnosti bi lahko plačali najmanjši, najmanjši znesek, ki bo ohranil veljavnost vaše politike.

S politiko 7702 naredite nekaj vmes med tema dvema skrajnostima. Plačujete premije več let, morda od sedem do dvanajst, vendar plačate več kot minimalno. S tem vaša politika kopiči denarno vrednost počasneje, kot bi bila, če bi izvedli eno samo premijo, vendar hitreje, kot če bi te premije razširili na, recimo, 30 let. Veliko ljudi ne more ali noče plačati velike enotne premije; želijo plačevati mesečno ali letno, ko zaslužijo z delom.

Kar ne morete storiti, je plačati preveč premij v teh 7 do 12 letih. Kaj je "preveč?" Zapleteno je, a če plačate preveč, davčna koda pravi, da vaša politika ni več zavarovanje, temveč spremenjena obdarjena pogodba (MEC). Za distribucijo MEC veljajo davki in morda kazni.

Kako dvigniti denar iz police 7702

Če potrebujete denar v pokoju - ali na katerem koli drugem mestu - ga lahko dobite tako, da si ga izposodite od denarne vrednosti police 7702. Tako kot pokojninski račun, na primer 401 (k) ali IRA, tudi denarna vrednost vaše police narašča davčno. Toda za razliko od tistih vrst računov, ko vzamete denar iz police 7702, ne plačate dohodnine in za odvzem denarja pred 59. letom starosti ni kazni.

Vendar je to tehnično posojilo, zato morate plačati obresti za sredstva, ki jih dvignete. Obrestne mere v današnjem razmeroma nizko obrestni meri se lahko gibljejo med 1% in 6%, odvisno od politike.

In moraš biti previden, koliko si sposodiš. Ne morete umakniti 100% vrednosti gotovine, ker s tem politiko preneha veljati. Zamuda je velika težava, saj ustvari ogromen račun za davek od tistega, kar Chris Acker, zastopnik življenjskega zavarovanja s sedežem v Redwood Cityju v Kaliforniji, imenuje "fantomski dohodek". V idealnem primeru zavarovalnica ne bo dovolila, da bi se zadolžil več kot 90% vrednosti gotovine in bodo imeli zaščitne ukrepe, ki preprečujejo, da bi se vaša politika iztekla.

"Potrošniki morajo biti zelo previdni pri izbiri svoje zavarovalnice za trajno zavarovanje, saj če politiki ne bo treba vzeti preveč denarne vrednosti, lahko davki dolgujejo dolga leta kopičenja, " pravi Price. "Nekatere zavarovalnice so boljše od drugih in gradijo police z zaščito pred posojili, ki zavarovalca preprečuje, da bi iz njega vzeli preveč denarja. Drugi niso tako dobri in ne opozarjajo zavarovancev, kadar se bo njihova politika samouničevala. "

Kot še pojasnjuje Sabo, če nenehno najemate posojila za polico in vam zaračunate posojilo obresti, bi lahko vrednost vašega posojila dosegla tako visoko kot vaša denarna vrednost. Potem pa vsa ta posojila postanejo obdavčljiva naenkrat. "Zelo težavno" je zagotoviti, da so posojila resnično brez davka, razlaga. Edini način, da je politika resnično neobdavčena, je, če jo hranite do smrti, ko se od dajatve odštejejo neporavnana posojila in obresti.

Zaradi tega pravilnik 7702, ki ga želite uporabiti kot upokojensko vozilo, ni dober način za zagotovitev smrtne dajatve za vaše dediče. Njegov namen je omogočiti, da se zadolžite za denarno vrednost police, ko ste živi.

Značilnosti dobrega 7702 politike

Težava pri uporabi 7702 življenjskega zavarovanja na tak način, pojasnjuje Acker, je, da "se mora vse zgoditi pravilno: Dividende se morajo izplačati na pravi način, posojilo mora biti strukturirano na pravi način in ga je treba servisirati in ponazoril pravi način. "Dobro vzdrževanje politike je bistvenega pomena za njeno učinkovitost.

Zavarovalnica mora poskrbeti, da stranka posojila vrne po planu, pravi. Zavarovalnica poskrbi tudi, da ne boste preveč financirali politike, kar bi povzročilo, da bo MEC (kot je navedeno zgoraj) in s tem izgubilo davčne ugodnosti, ki jih iščete. To bi vsekakor ustrezalo namenu "702 (j) načrta", ki bi bil dodaten vir neobdavčenih pokojninskih dohodkov.

Dobra politika 7702 bo imela tudi tako imenovano "neposredno neposredno priznavanje" v nasprotju z "neposrednim priznanjem". Z neposrednim priznanjem boste zaslužili enake dividende, ne glede na to, ali ste si izposodili denar od denarne vrednosti politike. Ker je ves cilj strategije uporabe življenjskega zavarovanja za pokojninski dohodek izposoja denarja iz gotovinske vrednosti, ne želite, da politika, katere dividende upadejo, ko vzamete posojilo.

Kaj pa brezcarinska rast vaše denarne vrednosti? Politika 7702 ne prinaša le donosnosti, ko trgi delajo dobro, ampak tudi ne izgublja denarja, ko trgi delajo slabo. Vaša slaba stran je omejena - vendar je tudi vaša stran. Dobra politika bo imela razmeroma veliko naopako, tako da boste imeli več koristi med bikovim trgom. Smiselno je le, da če boste imeli omejene izgube, boste imeli tudi omejene dobičke.

Slabe strani 7702 politik

Tudi če imate dobro 7702 polico, še vedno plačujete tiste provizije in pristojbine, ki so ena največjih pomanjkljivosti katere koli vrste trajnega zavarovanja. "Obstajajo vnaprej plačani stroški, kot so prodajne obremenitve, mesečni stroški stroškov in zavarovanja, pa tudi različne pristojbine, ki zaustavijo rast denarne vrednosti, " pravi Sabo.

»Če denar vložite v znesek 401 (k), potem 100% vašega denarja vstopi vanj in ga investira. Zadevne naložbe imajo lahko nekaj stroškov odhodkov, vendar se vaš denar v celoti vloži. "Nasprotno, Sabo še pojasni, " če denar naložite v življenjsko politiko, vam odvzamejo prodajni znesek od vrha, zaračunajo mesečno upravno pristojbino. in tu so stroški zavarovanja. Kako je torej tako velika naložba, če greš nazaj, preden sploh začneš? "

Recimo, da ste pripravljeni plačati te pristojbine. Ali je zavarovalnica pripravljena razčleniti, kolikšen znesek premij se porabi za te stroške? Podjetje, ki je transparentno in vam zagotavlja poštene številke, je morda podjetje, ki mu dejansko želite dati svoje premijske dolarje.

Pa vendar, kaj bi lahko še kupili z denarjem, ki gre za stroške zavarovalnice? Ali se ti stroški v tvojih razmerah splačajo pridobiti koristi 7702? To je samo vprašanje, na katerega lahko odgovorite - v najboljšem primeru s pomočjo finančnega svetovalca, ki vam ne bo skušal prodati ničesar, razen nasvetov in ki je po zakonu obvezen, da svoje najboljše interese postavi nad svoje. In če ste premožni, si želite, da bi bil tudi ta svetovalec, ki je specializiran za pomoč visokim neto strankam.

Spodnja črta

Načrt 702 (j) je samo trženjski izraz za trajno življenjsko zavarovanje, ki ga ureja oddelek 7702 ameriškega zakonika. Te vrste zavarovalnih polic niso prevare, ampak so primerne le za majhno množico ljudi, ki so premožni in so izčrpali večino drugih uporab za svoje presežne denarje. Že takrat imajo te politike različne zaplete in pasti, ki jih morajo biti potencialni zavarovanci dovolj prefinjeni, da jih razumejo.

Poleg tega večini ljudi ni smiselno plačevati provizij in honorarjev zavarovalnici za privilegij, da si lahko svoj denar izposojajo z obrestmi - tudi če ta denar raste brez davka.

Za večino so v celoti financiranje IRA-jev in pokojninskih računov, ki jih ponujajo delodajalci, najboljši načini, da se „poslužimo sami“. HSA je še ena dobra možnost za tiste, ki želijo tvegati visoko odbitno polico zdravstvenega zavarovanja.