Metoda faktorja anuiteta

Kakšna je metoda faktorja renosti

Metoda anuitetnega faktorja je način, kako določiti, koliko denarja je mogoče predčasno dvigniti s pokojninskih računov, preden se začnejo kaznovati. Pri izračunu se uporabljajo predvsem podatki o življenjski dobi in se uporabljajo za rente in individualne pokojninske račune (IRA). Podobno je z metodo fiksne amortizacije, čeprav uporablja nekoliko drugačne podatke.

RAZKRITJE DOLNJE Metoda faktorja anuiteta

S pomočjo metode anuitetnega faktorja bo imetnik računa upokojitve trenutni saldo IRA ali anuitetnega računa razdelil na "faktor rente". Anuitetni faktor se izračuna na podlagi povprečnih stopenj umrljivosti (z uporabo tabele umrljivosti Službe za notranji prihodek (IRS) v Dodatku B k razvrstitvi dohodkov IRS 2002–62) in "razumnih" obrestnih mer - do 120% vmesnih veljavnih zveznih Tečaj za mesec vrednotenja.

Vlagatelj lahko z metodo anuitetnega faktorja zagotovi, da pri predčasnem umiku ne izgubijo vrednosti računa in potencialno dragih kazni. Imetniku računa lahko pomaga tudi določiti, koliko denarja bodo morda potrebovali za zbiranje z drugimi sredstvi (na primer z zavarovanjem posojila), poleg tega, da denar dvignejo s svojega pokojninskega varčevalnega računa, da izpolnijo svoje trenutne finančne potrebe.

Metoda faktorja anuiteta v primerjavi z drugimi metodami

Metoda s fiksno amortizacijo amortizira stanje na računu upokojenca v preostali življenjski dobi (na podlagi tabel IRS) po obrestni meri, ki ne presega 120% zvezne srednjeročne obrestne mere. Metoda fiksne rente deli stanje na računu upokojenca z anuitetnim faktorjem za določitev letne vsote plačil. Faktor rente temelji na tabelah umrljivosti IRS in obrestna mera ne bo presegla 120% zvezne srednjeročne obrestne mere. Ko je določen znesek plačila, ga ni mogoče spremeniti. Zahtevani način minimalne razdelitve razdeli stanje na pokojninskem računu 31. decembra prejšnjega leta na preostalo življenjsko dobo upokojenca (na podlagi tabel IRS). Povečanje stanja na računu upokojenca bo tako pomenilo večje razdelitve, zmanjšanje pa bo vodilo do manjših razdelitev.

Viri metode faktorja anuiteta

Umik denarja iz pokojninskega varčevalnega načrta bi moral biti previdna odločitev, saj daje imetniku računa manj časa za povrnitev vrednosti in zaslužka obresti na sredstva načrta.

Nekaj ​​publikacij IRS in aktuarske tabele je lahko koristno pri uporabi metode anuitetnega faktorja in ukinitvi pokojninskega računa, kot je Publikacija 1457, ki ponuja primere za vrednotenje rente, premoženja in preostankov na splošno. Objava 1457 vključuje naslednje dele:

• Dejavniki enojnega življenja: Tabela S
• Preostali dejavniki: Tabela R (2) 0, 2% –4%; 4, 2% –8%; 8, 2% –12%; 12, 2% –16%; 16, 2% –20%
• Izraz nekateri dejavniki: Tabela B
• Faktorji komutacije: Tabela H
• Faktorji prilagoditve renta: Tabela K
• Tabela umrljivosti: Tabela 2000CM

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

Pravilo 72 (t) Pravilo 72 (t), ki ga je izdala Služba za notranje prihodke, omogoča brezplačni dvig z računa IRA in drugih določenih računov, za katere se ne uporablja davek. več Metoda fiksne anuitizacije Fiksna metoda anuitizacije je ena od treh metod, po katerih lahko upokojenci katere koli starosti dostopajo do svojih pokojninskih skladov brez kazni, preden začnejo 59.5. več Kaj je v bistvu enako periodično plačilo (SEPP)? V bistvu enak načrt periodičnega izplačevanja omogoča osebam s kvalificiranimi pokojninskimi načrti, da dvignejo sredstva pred dopolnjenim 59. letom starosti brez kazni. več Metoda fiksne amortizacije Fiksna metoda amortizacije razširi preostale račune upokojencev na preostale življenjske dobe, kot so ocenjene v tabelah IRS. več Zahtevana metoda minimalne razdelitve Zahtevana metoda minimalne razdelitve je starostna formula, ki se uporablja za določanje minimalnih ravni porazdelitve iz pokojninskega načrta. več Metoda pričakovane življenjske dobe Metoda pričakovane življenjske dobe izračunava plačila IRA tako, da se stanje pokojninskega računa deli s pričakovano življenjsko dobo zavarovanca. več partnerskih povezav