Ali so davčni odbitki za osebne kredite odbitni?

Obresti, plačane za osebna posojila, niso davčno priznane. Če se zadolžite za nakup avtomobila za osebno uporabo ali za kritje drugih osebnih stroškov, obresti, ki jih plačate za to posojilo, ne zmanjšujejo vaše davčne obveznosti. Podobno tudi obresti, plačane na stanjih kreditnih kartic, niso davčno priznane.

Odhodki za dolgove, ki jih je mogoče odbiti

Čeprav osebna posojila niso davčno priznana, so druge vrste posojil. Obresti, plačane za hipoteke, študentska posojila in poslovna posojila, se pogosto lahko odštejejo od letnih davkov, kar dejansko zmanjša vaš obdavčljivi dohodek v letu.

Vendar pa morajo biti izpolnjeni določeni kriteriji, da izpolnjujejo pogoje za zgornje odbitke. Na primer, hipotekarne obresti se odbijejo le, če je bilo posojilo najeto za financiranje nakupa primarnega prebivališča. Morda boste lahko zahtevali davčni dobropis, ki za hipotekarne obresti neposredno znižuje znesek davka, ki ga dolgujete, in ne obdavčljivi dohodek, če vam je bilo izdano hipotekarno potrdilo prek vladnega programa za stanovanja z nizkimi dohodki.

Ključni odvzemi

• Obresti, plačane za osebna posojila, avtomobilska posojila in kreditne kartice, niso davčno priznane.
• Nekdo bo lahko zahteval plačane obresti na davke, če najeme posojilo ali nabere stroške kreditne kartice za financiranje poslovnih stroškov.
• Obresti za posojila kvalificiranih študentov, ki se uporabljajo za plačilo stroškov kvalificiranega izobraževanja, so davčno priznane.

Izjeme od pravila

Če za osebne izdatke poleg osebnih izdatkov uporabljate osebno posojilo ali kreditno kartico, boste morda lahko zahtevali plačilo obresti za te stroške na davkih. Morate biti pravno zavezanec za posojilo in moraš imeti možnost natančno določiti, kateri del plačanih obresti je mogoče pripisati zakonitim poslovnim stroškom.

Podobno je, če osebno posojilo uporabljate za nakup vozila, ki ima poslovno rabo, potem so nekatere ali vse obresti na posojilo odtegnjene. Če vozilo uporabljate izključno za poslovne namene, je mogoče odšteti vse obresti. Če ga uporabljate tako za osebne kot poslovne namene, lahko odštejete obresti za posojilo, sorazmerno času, ki ga uporabljate za poslovanje. Če na primer porabite 60% svojega voznega časa za poslovne naloge, je mogoče odšteti 60% letnih obresti.

Ta izjema velja tudi za uporabo osebnega posojila za naložbe v družbo S, družbo z omejeno odgovornostjo (LLC). Vendar pa so pravila, ki urejajo te odbitke, zapletena, zato je pametno, da za izračun, kaj lahko vzamete, zaprosite za pomoč kvalificiranega davčnega strokovnjaka.

Študentska posojila

Obresti za študentska posojila (skupaj s pristojbinami za pridobitev posojila in morebitnimi kapitaliziranimi obrestmi) so davčno priznane, pod pogojem, da je posojilojemalec dohodek pod določeno stopnjo. Služba za notranje prihodke (IRS) navaja, da mora posamezni spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) znašati manj kot 80.000 dolarjev oziroma 165.000 dolarjev, če vloži skupno vračilo, od davčnega leta 2018. Da bi se obresti lahko odštele, mora biti posojilo posameznik, njegov zakonec ali vzdrževani posameznik.

Odbitek lahko znesek dohodka, ki je predmet zvezne dohodnine, zniža za do 2.500 dolarjev. Znesek je razvrščen kot popravek dohodka in se uveljavlja ne glede na to, ali zavezanec za odbitke obračuna odbitke v svoji davčni napovedi.

Obresti morajo biti na "kvalificiranem" študentskem posojilu, ki se uporablja za plačilo stroškov kvalificiranega izobraževanja. Posojilo krije stroške obiskovanja primerne izobraževalne ustanove in lahko vključuje šolnino / pristojbine, sobo / penzion, knjige in druge stroške, za katere IRS meni, da so potrebni, na primer prevoz. Upravičena izobraževalna ustanova je vsaka visoka šola, univerza ali poklicna šola, ki je primerna za sodelovanje v programu finančne pomoči, ki ga upravlja Ministrstvo za šolstvo ZDA. Vključuje tudi podiplomsko šolo.