Proračun
Proračun je ocena prihodkov in odhodkov v določenem prihodnjem obdobju in se običajno pripravi in ponovno ovrednoti. Proračuni se lahko porabijo za osebo, družino, skupino ljudi, podjetje, vlado, državo, večnacionalno organizacijo ali za karkoli drugega, kar zasluži in porabi denar. V podjetjih in organizacijah je proračun notranje orodje, ki ga uporablja poslovodstvo in ga pogosto ni potrebno za poročanje zunanjih strank.
1:52Kako sestaviti proračun
Razumevanje pogojev in nasvetov za proračun
Proračun je mikroekonomski koncept, ki prikazuje kompromis, opravljen, ko se ena dobrina zamenja za drugo. Glede na spodnjo vrstico - ali končni rezultat tega kompromisa - presežek proračuna pomeni dobiček, pričakuje se dobiček, uravnotežen proračun pomeni prihodke, ki bodo enaki odhodkom, primanjkljaj pa pomeni, da bodo stroški presegli prihodke.
Ključni odvzemi
- Proračun je ocena prihodkov in odhodkov v določenem prihodnjem obdobju in ga uporabljajo vlade, podjetja in posamezniki.
- Proračun je v bistvu finančni načrt za določeno obdobje, običajno na leto. Zelo povečuje uspeh vsakega podviga. Kot pravi, "če ne načrtujete, potem načrtujte neuspeh."
- Proračuni podjetij so ključnega pomena za delovanje z največjo učinkovitostjo. Proračun lahko poleg namenskih sredstev pomaga tudi pri določanju ciljev, merjenju rezultatov in načrtovanju nepredvidljivih dogodkov.
- Osebni proračuni so izredno koristni pri upravljanju financ posameznika ali družine tako na kratkoročni kot na dolgi rok.
Korporativni proračuni
Proračuni so sestavni del uspešnega in uspešnega vodenja katerega koli posla.
Proces razvoja proračuna
Postopek se začne z določitvijo predpostavk za prihajajoče proračunsko obdobje. Te predpostavke so povezane s predvidenimi prodajnimi trendi, gibanjem stroškov in splošnimi gospodarskimi obeti trga, industrije ali sektorja. Obravnavajo se in spremljajo posebni dejavniki, ki vplivajo na morebitne stroške. Proračun je objavljen v paketu, v katerem so opisani standardi in postopki, ki se uporabljajo za njegovo razvijanje, vključno s predpostavkami o trgih, ključnimi odnosi s prodajalci, ki zagotavljajo popuste, in pojasnili, kako so bili izvedeni določeni izračuni.
Prodajni proračun je pogosto prvi, ki ga je treba razviti, saj kasnejšega odhodkovnega proračuna ni mogoče določiti brez poznavanja prihodnjih denarnih tokov. Proračuni so pripravljeni za vse odvisne družbe, oddelke in oddelke v organizaciji. Za proizvajalca se pogosto pripravi ločen proračun za neposredne materiale, delo in režijske stroške.
Vsi proračuni so zbrani v glavni proračun, ki vključuje tudi proračunske računovodske izkaze, napovedi denarnih prilivov in odlivov ter splošni načrt financiranja. Na korporaciji najvišje vodstvo pregleda proračun in ga predloži v odobritev upravnemu odboru.
Statični Vs. Prožni proračuni
Obstajata dve glavni vrsti proračunov: statični proračuni in prožni proračuni. Statični proračun ostane nespremenjen v celotni življenjski dobi proračuna. Ne glede na spremembe, ki se zgodijo v proračunskem obdobju, vsi prvotno izračunani računi in številke ostanejo enaki.
Prilagodljiv proračun ima relativno vrednost do nekaterih spremenljivk. Zneski dolarja so navedeni na prožni spremembi proračuna na podlagi ravni prodaje, ravni proizvodnje ali drugih zunanjih ekonomskih dejavnikov.
Obe vrsti proračunov sta uporabni za upravljanje. Statični proračun ocenjuje učinkovitost prvotnega postopka priprave proračuna, prožen proračun pa omogoča globlji vpogled v poslovanje.
Osebni proračuni
Tudi posamezniki in družine imajo lahko proračun. Ustvarjanje in uporaba proračuna ni samo za tiste, ki morajo iz meseca v mesec natančno spremljati svoje denarne tokove, ker je "denar tesen." Skoraj vsi, tudi ljudje z velikimi plačami in veliko denarja v banki, imajo lahko koristi od priprave proračuna.
Svetovalni vpogled
Derek Notman, CFP®, ChFC, CLU
Intrepid Wealth Partners, LLC, Madison, WI
Pomen priprave proračuna ni mogoče podceniti. Proračun, znan tudi kot denarni tok, je zagotovo pomembnejši od dejanskih denarnih sredstev, ki jih imate na svojih bančnih in naložbenih računih. Vaš denarni tok je tisto, kar vam omogoča, da plačate za vse (ali ne).
Ne da bi vedeli o svojem denarnem toku, bi se lahko spustili v slabo finančno situacijo in tega sploh ne veste. Dobite lahko le, če toliko časa ne poznate svojega denarnega toka, preden zaidete v finančne težave, zato poskrbite za čas, ki ga poznate. Proračun mora biti nekaj, kar počnejo vsi, ne glede na njihov finančni položaj.
Proračun je čudovito orodje za upravljanje vaših financ, vendar mnogi mislijo, da to ni zanje. Spodaj je seznam proračunskih mitov - zmotna logika, ki ljudem preprečuje, da bi spremljali svoje finance in razpolagali denar na najboljši način.
1. Ne potrebujem proračuna
Obravnavanje mesečnih prihodkov in odhodkov vam omogoča, da zagotovite, da se vaš težko prisluženi denar nameni najvišjemu in najboljšemu namenu. Za tiste, ki uživajo dohodek, ki krije vse račune z denarjem, ki ga je preostal, lahko proračun pomaga povečati prihranke in naložbe. Če mesečni stroški običajno porabijo levji delež čistega dohodka, se mora vsak proračun osredotočiti na določitev in razvrščanje vseh stroškov, ki nastanejo v mesecu, četrtletju in letu. Za ljudi, katerih denarni tok je tesen, je lahko ključnega pomena za določitev stroškov, ki jih je mogoče zmanjšati ali zmanjšati, in zmanjšati morebitne potratne obresti na kreditnih karticah ali drugem dolgu.
2. Nisem dober v matematiki
Zahvaljujoč programski opremi za oblikovanje proračuna vam ni treba biti dober pri matematiki; preprosto morate biti sposobni slediti navodilom. Mnogi od teh programov so brezplačni in zakoniti. Če veste, kako uporabljati programsko opremo za preglednice, lahko naredite svojo glavno knjigo. Tako preprosto je, kot da ustvarite en stolpec za svoj prihodek, drugi stolpec za svoje stroške in nato vodite zavihek za razliko med obema.
3. Moje delo je varno
Nihče ni resnično varen. Če delate v korporaciji, je odpuščanje zaradi zmanjšanja ali prevzema vedno možno. Če delate za majhno podjetje, bi lahko umrlo skupaj z lastnikom, odkupilo ga ali samo zložilo. Na izgubo zaposlitve morate biti vedno pripravljeni tako, da imate v banki vsaj tri mesece življenjskih stroškov. To finančno blazino je lažje zbrati, če veste, koliko zneska vložite in porabite vsak mesec, kar lahko spremljate s proračunom.
4. Zavarovanje za primer brezposelnosti me bo preplavilo
Nadomestilo za brezposelnost ni zanesljiva stvar. Recimo, da vam slaba situacija na delovnem mestu ne preostane drugega, kot da zapustite službo. Če ne boste dokazali konstruktivne razrešnice (se pravi, da ste bili skoraj prisiljeni odstopiti), se bo vaš odhod smatral za prostovoljnega, zaradi česar niste upravičeni do zavarovanja za primer brezposelnosti. Poleg tega lahko ugodnosti ne presegajo plač, ki ste jih navajeni: v večini držav povprečno znašajo med 300 in 500 dolarji na teden.
5. Nočem se prikrajšati
Proračun ni sinonim za porabo čim manj denarja ali za vsak nakup. Namen priprave proračuna je zagotoviti, da boste lahko vsak mesec privarčevali malo, v idealnem primeru vsaj 10% svojega dohodka ali vsaj, da ne boste porabili več, kot zaslužite. Razen, če nimate zelo omejenega proračuna, bi morali kupiti baseball karte in iti ven. Sledenje svojim stroškom ne spreminja zneska denarja, ki ga imate na razpolago vsak mesec; samo pove, kam gre ta denar.
6. Nočem ničesar velikega
Če nimate večjih varčevalnih ciljev (nakup hiše, začetek lastnega podjetja), je težko spodbuditi motivacijo, da vsak mesec odložite dodatne gotovine. Vendar se bodo vaše razmere in vaši odnosi sčasoma spremenili. Morda ne želite prihraniti za hišo, ker živite v New Yorku in pričakujete, da bo najem najugodnejša možnost do konca življenja. Toda čez pet let boste morda zboleli za velikim jabolkom in se odločili, da se preselite v podeželski Vermont. Naenkrat nakup stanovanja postane cenovno ugodnejši in morda bi si želeli, da bi v banki prihranili pet let prihranka pri predplačilu.
7. Ne bom se kvalificiral za študentsko finančno pomoč
Da, 22-odstotna finančna pomoč študentov je, da več denarja imate, do manjše pomoči boste upravičeni. To je dovolj, da se kdo vpraša, ali ni bolje, da vse to porabite in nimate prihrankov, da bi bili upravičeni do najvišjega zneska nepovratnih sredstev in posojil.
Toda ta ulov velja predvsem za zaslužek. Ne glede na to, ali ste polnoletni študent, ki se vrača v šolo, ali starš študenta, ki se je napotil na kolidž, obrazec za brezplačno prijavo za zvezno študentsko pomoč (FAFSA) (uporablja se za posojila Stafford, Perkins posojila ali neljube donacije) ne zahteva, da se prijavite vrednost vašega primarnega prebivališča (če imate dom) ali vrednost vaših pokojninskih računov. Če torej želite prihraniti denar, ne da bi pri tem ogrozili upravičenost do finančne pomoči, lahko to storite tako, da s svojimi prihranki kupite hišo, predplačate hipoteko ali prispevate več denarja na svoje pokojninske račune. Prihranki, ki jih vložite v ta sredstva, lahko še vedno dostopate v nujnih primerih, vendar za to ne boste kaznovani.
Tudi če uporabljate vse razpoložljive pravne strategije za povečanje upravičenosti do finančne pomoči, še vedno ne boste upravičeni do toliko pomoči, kot jo potrebujete, zato ni slaba ideja, da imate svoj vir sredstev, da nadomestite kakršen koli primanjkljaj. .
8. Brez dolga sem
Dobro zate! Toda brez dolga brez prihrankov ne boste plačali računov v sili. Nič ravnotežja lahko hitro postane negativno, če nimate varnostne mreže.
9. Vedno dobim povišanje ali vračilo davka
Nikoli ni smiselno računati na nepredvidljive vire dohodka. To je morda leto, ko vaše podjetje morda nima dovolj denarja za povišanje ali toliko zvišanja, kot ste si upali. Enako velja za denar z bonusi. Vračila davka so bolj zanesljiva, vendar je to deloma odvisno od tega, kako dober si pri izračunu svoje davčne obveznosti. Nekateri vedo, kako ugotoviti, koliko bodo prejeli nadomestila (ali koliko dolgujejo), pa tudi, kako prilagoditi to številko s spremembami odtegljaja plač skozi vse leto. Spremembe davčnih olajšav, predpisov IRS ali drugi življenjski dogodki pa lahko pomenijo grdo presenečenje pri vaši davčni napovedi.
10. Discipline preprosto nimam
Če še vedno niste prepričani, da je načrtovanje proračuna za vas, je tu način, da se zaščitite pred lastnimi potrošniškimi navadami. Nastavite samodejni prenos s svojega tekočega računa na varčevalni račun, ki ga ne boste videli (tj. Pri drugi banki), predvidoma po plačilu. Če varčujete za upokojitev, boste morda imeli možnost redno prispevati določen znesek v načrt 401 (k) ali drug pokojninski varčevalni načrt. Tako lahko najprej plačate sami, imate dovolj denarja za nakazilo in si plačate enak vnaprej določen znesek, za katerega veste, da vam bo pomagal doseči svoje varčevalne cilje.
Izdelava proračuna
Na splošno se tradicionalno načrtovanje proračuna začne s sledenjem stroškov, odpravljanjem dolga in, ko je proračun uravnotežen, izgradnjo nujnega sklada. Toda za pospešitev postopka bi lahko začeli z gradnjo delnega sklada za nujne primere. Ta sklad za nujne primere deluje kot varnostni učinek, medtem ko se preostali proračun porabi in bi moral nadomestiti uporabo kreditnih kartic za izredne razmere. Ključno je, da sklad oblikujete v rednih časovnih presledkih, pri čemer dosledno namenjate določen odstotek vsakega plačila in, če je mogoče, dodate vse, kar si lahko privoščite. Tako boste razmišljali tudi o svoji porabi.
Kaj je nujno?
Zasilni denar bi morali porabiti samo za resnične nujne primere: na primer, ko se vozite na delo, vendar ima vaš dušilec zvoka doma, ali grelnik vode začne umreti.
Prihranili bi denar, če bi svoj odvečni sklad porabili za odpravo dolga na kreditni kartici, njegov namen pa je preprečiti, da bi morali za plačilo nepričakovanih stroškov uporabljati svojo kreditno kartico. Z ustreznim skladom za nujne primere ne boste potrebovali svoje kreditne kartice, da bi vas obdržali na plaži, ko bo šlo kaj narobe.
Zmanjšajte in nadomestite
Zdaj, ko imate med seboj in dolg z visoko obrestno mero, je čas, da začnete postopek zmanjševanja. Čim več prostora lahko ustvarite med svojimi izdatki in dohodkom, več dohodka boste morali poravnati dolg in investirati.
To je lahko postopek nadomeščanja toliko kot izločanje. Če imate na primer mesečno članstvo v telovadnici, ga prekličite. Polovico denarja, ki ga prihranite, porabite za naložbe ali poplačilo neporavnanih dolgov, drugo polovico pa prihranite, da začnete graditi domačo telovadnico v svoji kleti. Namesto da vsak dan kupujete kavo iz domišljijske kavarne, investirajte v kavni avtomat z mlinčkom in naredite svoje, s čimer boste dolgoročno prihranili več denarja. Čeprav je odprava stroškov v celoti najhitrejša pot do trdnega proračuna, ima nadomestitev dolgotrajnejše učinke. Ljudje pogosto posežejo pregloboko in na koncu pripravijo proračun, ki ga ne morejo obdržati, saj se zdi, kot da se odpovedo vsemu. Nadomestitev nasprotno ohranja osnove, hkrati pa znižuje stroške.
Poiščite nove vire dohodka
Zakaj to ni prvi korak? Če preprosto povečate svoj dohodek brez proračuna, da bi pravilno porabili dodatni denar, dobički ponavadi zdrsnejo skozi razpoke in izginejo. Ko boste imeli proračun in boste imeli več denarja kot odhod (skupaj s skladiščnim skladom za nujne primere), lahko začnete vlagati, da ustvarite več dohodka. Bolje je, da nimate dolgov, preden začnete vlagati. Če ste mladi, pa koristi od naložb v vozila z večjim tveganjem, kot so zaloge, lahko odtehtajo večino dolga z nizkimi obrestmi.
Drži se proračuna
Zdaj razumete boljše točke proračuna. Vse zgoraj našteto ste izvedli in celo sestavili lepo preglednico, ki določa vaš proračun za naslednjih 15 let. Edini problem je, da izpolnjevanje tega proračuna ni tako enostavno, kot ste si zamislili. Ta kreditna kartica še vedno kliče vaše ime, vaša kategorija oblačil pa se zdi zelo majhna in počutite se prikrajšane. Proračuni, se boste odločili, niso zabavna.
Dobra novica je, da vam ni treba vsega vreči skozi okno samo zato, ker ste se enkrat ali dvakrat zmešali. Tukaj je nekaj miselnih in fizičnih trikov za zagotovitev, da se proračun drži.
Spomnite se velike slike
Bistvo proračuna je, da se izognete pretiranemu dolgu in vam pomaga graditi finančno prihodnost, ki vam bo dala več svobode, ne manj. Zato razmislite o tem, kakšna bo vaša prihodnost, in ne pozabite, da vam bo vodenje proračuna pomagalo priti tja. Če dodate svoj dolžniški obremenitev, bo po drugi strani pomenilo, da bo vaša prihodnost lahko še tesnejša.
Odstranite možnosti, ki vam omogočajo, da varate svoj proračun
Otežite sebi impulzne nakupe; z drugimi besedami, postavite ovire, da boste imeli čas, da se ustavite in pomislite: "Ali je ta nakup potreben?" Odstranite se s seznamov e-pošte prodajalca. Odstranite shranjene podatke o plačilu iz svojih najljubših spletnih trgovin, tako da ne morete samo klikniti, da bi naročili.
Poiščite nekaj podpore
Če se vam zdi, da ste edini v svoji skupini, ki je na proračunu, poiščite in poiščite nekaj podobno mislečih. To bi lahko bil spletni forum, mesečno srečanje ali celo samo nekaj prijateljev, ki potujejo po isti proračunski poti. Vedeti morate, da niste edina oseba, ki samo sebi postavlja finančne omejitve. Prav tako lahko prevzamete odgovornost do svojih skrbnih prijateljev, ko se med seboj pogovarjajo in izkušajo stvari.
Pojdi v staro šolo
Nekaj močnega je v tem, da izročite kup 20 računov za nakup: zaradi tega resnično razmišljate o znesku denarja, ki ga boste porabili. Po drugi strani se z brskanjem po debetni kartici ne zdi skoraj tako resnično. Podobno plačevanje računov s pisanjem čekov in takojšnjim vnašanjem zneskov v svoj register vas sproti obvešča o vplivu vašega računa na način, da samodejno neplača. Ni vam treba izključno ali v celoti odpustiti gotovine prek spletnih plačil, vendar lahko ravnanje s transakcijami na staromoden način spoznate, koliko porabite in povečate moč samoregulacije.
Nagradite sebe
Če nenehno gledate, kaj morate zmanjšati in se mu odreči, bo že sam akt priprave proračuna postal neprijeten. Mešanica dolgoročnih in kratkoročnih daril zase vam bo pomagala ostati motivirana. Ko ste že mesec dni zvesti svojemu proračunu, si priskrbite nagrado. Tudi majhni lahko pomagajo, na primer nočni izhod s prijatelji, koncert ali malo dodatnega denarja za preživljanje. Obdržite vizualne opomnike na te nagrade ali stvari, za katere varčujete. Začnite si graditi zveze v svojih možganih - to, da se držite svojega proračuna, ima prijeten rezultat.
Načrtujte periodično vrednotenje proračuna
Težko je predvideti, koliko denarja boste potrebovali v vsaki kategoriji življenja; novo delovno mesto morda zahteva menjavo garderobe in proračun za oblačila ga ne bo zmanjšal. Zato je pomembno, da redno preverjate, kako ste ustvarili svoj proračun. Če ne deluje, ga poravnajte. Konec koncev je vaš proračun; le poskrbite, da boste dolgoročne finančne cilje ohranili v sliki.
Izobražite se
Namesto da bi se lotili bolj običajne poti takojšnjega zadovoljevanja, ki tako enostavno vodi do porabe in neskončnega dolga, se naučite vsega, kar lahko o financah, upravljanju z denarjem in o tem, kako najbolje investirati v sebe. Pogovorite se s svojimi finančno pametnimi prijatelji in poiščite nasvete in nasvete v resničnem svetu od ljudi, ki jim dobro uspeva s svojim denarjem. Bolj ko se boste naučili pametno ravnati z denarjem in njegovimi koristmi, bolj konkretni bodo razlogi za pripravo proračuna in boljši boste ne samo, da boste ustvarili proračun, ki deluje za vas, ampak se ga boste držali.
Načini proračuna, ko ste zlomljeni
Vse zgoraj opisane strategije zvenijo v redu, vendar če ste finančno v težavah ali imate vse večje račune in pomanjkanje sredstev, je nekaj korakov, ki jih morate storiti.
1. Izogibajte se takojšnji katastrofi
Ne bojte se zahtevati podaljšanja računov ali plačilnih načrtov od upnikov. Preskok ali zamuda plačil bo le poslabšal vaš dolg, poleg tega pa bodo pozne pristojbine oslabile vašo boniteto.
2. Prednostno določite račune
Preglejte vse račune, da vidite, kaj je treba najprej plačati, in nato nastavite razpored plačil na podlagi vaših plač. Če boste nekatere svoje račune že zamujali, si boste želeli pustiti nekaj nadomestnega časa. V tem primeru pokličite račune, da preverite, koliko lahko plačate zdaj, da se vrnete na pozitivno stanje. Povejte jim, da sprejemate stroge ukrepe, da jih boste dohiteli. Bodite iskreni glede zneska, ki si ga lahko privoščite za plačilo; ne obljubite samo, da boste celoten znesek plačali pozneje.
3. Zanemarite 10-odstotno pravilo varčevanja
Zlaganje 10% dohodka na vaš varčevalni račun je zastrašujoče, ko živite plačo do plače. Če varčujete od izterjevalcev dolgov, nima smisla imeti 100 USD v varčevalnem načrtu. Vaša piggy banka bo morala stradati, dokler ne boste našli finančne stabilnosti.
4. Pregled porabe
Če želite popraviti svoje finance, morate najprej poskrbeti za svoje izdatke. Programska oprema za spletno bančništvo in spletno oblikovanje proračuna vam lahko pomaga razdeliti porabo, da boste lahko prilagodili. Številni ljudje ugotovijo, da zgolj s pogledom na skupne podatke za diskrecijske stroške spodbudijo, da spremenijo svoje vzorce in zmanjšajo pretirano porabo.
5. Odpravite nepotrebne stroške
Ko imaš občutek, kam gre denar, je čas, da se poostriš. Vse znižanje bi moralo začeti s predmeti, ki jih ne bi zamudili, ali navade, ki bi jih vseeno spremenili - kot na primer zmanjšanje nakupov sveže hrane, če se vam zdijo sestavine pokvarjene, preden jih lahko jeste. Ali pa jesti doma več, namesto v restavracijah.
Nekateri stroški, ki jih ne bi smeli znižati, vendar bi jih bilo mogoče prilagoditi, bi lahko vključevali znižanje stopnje zavarovanja avtomobila z zamenjavo prevoznikov.
6. Pogajajte se o obrestnih merah za kreditno kartico
Obstajajo še drugi proaktivni načini za zmanjšanje stroškov. Te morilske obrestne mere na vaših kreditnih karticah niso na primer pritrjene. Pokličite kartico in zahtevajte znižanje letnih odstotnih stopenj (APR); če imate dober zapis, bo vaša zahteva morda odobrena. To ne bo zmanjšalo vašega neporavnanega ravnovesja, vendar bo preprečilo tako hitro gobarjenje.
7. Vodite dnevnik za proračun
Ko ste prešli skozi te korake, nekaj mesecev spremljajte svoj napredek. To lahko storite tako, da napišete vse, kar porabite v prenosni računalnik, prek programov za določanje proračuna v telefonu ali s programsko opremo, ki ste jo uporabili v koraku 4 za pregled porabe. Kako sledite svojemu denarju, ni tako pomembno, koliko spremljate. Osredotočite se na to, da se vsak cent obračuna z razdelitvijo stroškov na kategorije. Po potrebi prilagodite in prilagodite porabo po vsakem mesecu.
8. Iščite nov dohodek
Za zdaj varčevanje in vlaganje denarja ni več. Vendar razmislite o načinih za povečanje zaslužka: delovati nadure, dobiti drugo službo ali pobrati nekaj samostojnega dela.
Spodnja črta
Za upravljanje mesečnih stroškov, pripravo na nepredvidljive življenjske dogodke in si lahko privoščite predmete z velikimi vozovnicami, ne da bi se spuščali v dolgove, je proračun zelo pomemben. Če spremljate, koliko zaslužite in porabite, ni treba biti priden, ne zahteva, da ste dober pri matematiki in ne pomeni, da ne morete kupiti stvari, ki jih želite. To samo pomeni, da boste vedeli, kam gre vaš denar, imeli boste večji nadzor nad svojimi financami.
Proračun ni zaporniška celica, s katero bi se izognili denarju. Namesto tega je orodje, s katerim zagotovite, da je vaša prihodnost boljša - in ja, bogatejša od sedanjosti.