Varčevalni račun za izobraževanje pri Coverdellu (ESA)

OPREDELITEV varčevalnega računa Coverdell za izobraževanje (ESA)

Obračunski varčevalni račun Coverdell je davčno odloženi skrbniški račun, ki ga je ustanovila vlada ZDA za pomoč družinam pri financiranju stroškov izobraževanja za upravičence, stare 18 let ali mlajše. Za upravičence s posebnimi potrebami se lahko odpravi starostna omejitev. Medtem ko je za enega upravičenca mogoče ustanoviti več kot ESA, skupni največji prispevek na leto za vsakega posameznega upravičenca znaša 2000 USD.

RAZPRODANO DOLO Coverdell varčevalni račun (ESA)

ESA, ki se prej imenuje IRA za izobraževanje, omogoča družinam, da povečajo dobiček od naložb z odlogom davkov, dokler se sredstva porabijo za izobraževalne namene.

Če bi na primer prispevali 500 dolarjev za ESR in je ta v 10 letih znašal 5000 dolarjev, zaslužek ne bi bil obdavčen, dokler lastnik računa ni bil vpisan v višjo ustanovo. Ko se prispevki razdelijo, so brez davka, ob predpostavki, da so manjši od letno prilagojenih stroškov kvalificiranega izobraževanja imetnika računa. V nekaterih primerih se računi lahko usmerijo tudi v šolske stroške za osnovne šole. ESR Coverdell so na voljo samo družinam, ki spadajo pod določeno stopnjo dohodka.

V primeru, da so razdelitve večje od stroškov, se dobički obdavčijo po stopnji imetnikov računa, ne po stopnji plačnika, ki je običajno višja.

Razumevanje varčevalnih računov Coverdell za izobraževanje

ESA se lahko ustanovi pri borznoposredniških in drugih finančnih institucijah. Ti računi so s številnimi razlikami primerljivi z drugim načrtom varčevanja na fakultetah, 529. Letna omejitev zneska, ki se lahko naloži v načrt 529, ni. Poleg tega ni nobenih omejitev glede ravni dohodka prispevkov za načrt 529. Vendar pa se pristojbine lahko črpajo iz 529 računov, naložba pa lahko izgubi tudi denar, saj na takšnem načrtu ni zagotovljenih donosov. Dovoljeno je imeti načrt 529 in ESA za stroške izobraževanja istega upravičenca.

Prispevki za Coverdell ESA morajo biti opravljeni v gotovini in jih ni mogoče odbiti. Prispevki lahko prispevajo posamezniki s spremenjenim prilagojenim bruto dohodkom, ki spada v letni limit. Poleg posameznikov korporacije in skladi lahko prispevajo v ESA brez omejitev prilagojenega bruto dohodka.

Ko upravičenec dopolni 30 let, je treba vsa preostala sredstva v ESR izplačati. Izjema od tega pravila je, če se upravičenec šteje za upravičenca s posebnimi potrebami. Mogoče je tudi izvesti določene prenose z računa članom družine upravičenca.

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

IRA Izobraževanje IRA IRA Izobraževanje je davčno ugoden naložbeni račun visokošolskega izobraževanja, ki je danes bolj formalno znan kot Coverdell Education varčevalni račun (ESA). več 529 Načrt Načrt 529 je davčno ugoden račun za varčevanje in naložbe za plačilo visokega šolstva, kot so stroški šolnine in srednješolsko izobraževanje, na primer zasebna srednja šola. več Registrirani načrt varčevanja v izobraževanju (RESP) Registrirani načrt varčevanja v izobraževanju - RESP je program, ki ga financira vlada, ki pomaga plačevati otrokovo prihodnje srednješolsko izobraževanje. več Obrazec 1099-Q: Plačila iz kvalificiranih izobraževalnih programov Pregled Obrazec 1099-Q: Plačila iz kvalificiranih izobraževalnih programov distribuira Služba za notranji prihodek (IRS) posameznikom, ki prejemajo razdelitve iz programa Coverdell ESA ali 529 od svoje investicijske družbe . več Popolni vodnik za Roth IRA Roth IRA je pokojninski varčevalni račun, ki vam omogoča, da dvignete svoj denar brez davka. Naučite se, zakaj je Roth IRA morda boljša izbira od tradicionalne IRA za nekatere pokojninske varčevalce. več 529 Varčevalni načrt 529 Varčevalni načrt je davčno ugoden varčevalni račun na fakulteti, ki ga ustvari imetnik za določenega upravičenca, za šolnine, stanovanje in druge stroške. več partnerskih povezav